Kontantstrøm

Kontantstrømanalysen er et av enhetens kjerneregnskaper. Kontantstrøm er forskjellen i beløp i kontanter som er tilgjengelig i begynnelsen av en periode (inngående saldo) og beløpet på slutten av perioden (utgående saldo) som kan tilskrives bevegelser på tre områder:

• Driftskontantstrømmer
• Investeringskontantstrømmer
• Finanskontantstrømmer

Kontantstrømprosessen håndteres sentralt og kan kjøres når som helst i konfigurasjonssettet. Den bør kjøres etter at alle økonomiske planleggingstrinn har blitt fullført og godkjent og alle påfølgende prosesser er utført, for eksempel tilordning. Hvis konfigurasjonssettet åpnes for ny innsending, skal kontantstrømmen kjøres på nytt etter at økonomiske planleggingstrinn er godkjent.

To kontantstrømarbeidsbøker er oppgitt for dataregistrering, én for budsjettdata og én for prognosedata. Kontantstrømarbeidsbøker håndteres ikke i arbeidsflyten, siden kontantstrøm ikke er basert på økonomiske planleggingstrinn.