일정 세부 정보의 통화 계산
Financial Consolidation은 YTD 마감 값의 통화 계산과 특정 기간 동안의 개별 이동을 구분합니다.
일정 내의 각 개별 이동에는 환율과 기준으로 구성된 특정 통화 환산이 할당됩니다. 기준은 환율이 현재 기간의 환율인지 또는 이전 기간의 환율인지 여부를 나타냅니다.
을 선택합니다. [환율] 열에서 각 환산에 사용할 다음과 같은 환율을 선택할 수 있습니다.
- !: 계정의 통화 설정
- A: YTD 평균 환율
- F: 마감 환율
- H: 기록 환율
- WA: 가중 평균 환율
[기본 기간] 열에서는 각 환산에 사용할 다음 옵션을 선택할 수 있습니다.
- B: 마감 또는 기록 환율의 기준 기간
- C: 마감 기간
개시 잔액의 경우 계정 환율(!) 및 기준 기간(B)이 일반적으로 사용됩니다. 증가, 감소, 감가상각과 같은 이동의 경우 YTD 평균 환율(A) 또는 가중 평균 환율(WA) 및 마감 기간이 일반적으로 사용됩니다.
예를 들어 계정이 YTD 마감 환율을 사용하는 경우 로컬 값이 1,500이고 환율은 1.5이면, 로컬 값을 환율로 나누어 계산한 그룹 값은 1,000입니다. 이 값은 TFINANC 큐브에 표시됩니다.
TDETAIC 큐브에는 마감 값 뿐만 아니라 개시 잔액을 포함하여 연도 중에 이동도 표시됩니다. 예를 들어 계정에 개시 잔액 1,000, 증가 700 및 감가상각 200이 표시되는 경우, 그룹 통화의 개시 잔액은 기준 기간의 환율로 계산되고 증가 및 감가상각은 현재 연도의 YTD 평균 환율로 계산됩니다.
세그먼트 정보만 저장하는 TSEGMOVC 큐브에도 동일한 논리가 적용됩니다.
다음 표는 그룹 값이 개시 잔액의 경우 기준 기간 환율 1.2로 계산되고 증가 및 감가상각의 경우 현재 연도의 YTD 평균 환율 1.4로 계산되는 방식을 보여줍니다.
| 설명 | 로컬 값 | 그룹 값 |
|---|---|---|
| 개시 잔액 | 1,000.00 | 1,000/1.2=833.33 |
| 증가 | 700.00 | 700/1.4=500.00 |
| 감가상각 | -200.00 | -200/1.4=-142.86 |
| 마감 잔액(합계) | 1,500.00 | 1,190.47 |
계산된 그룹 값은 마감 잔액 값과 다릅니다. 이는 개별 이동이 마감 잔액과 다르게 계산되어야 하기 때문입니다. 마감 잔액의 올바른 값을 수신하려면 통화 환산 차액을 포함해야 합니다.
다음 표는 통화 환산 차액을 사용하여 마감 잔액을 그룹 통화로 계산하는 방법을 보여줍니다.
| 설명 | 로컬 값 | 그룹 값 |
|---|---|---|
| 통화 조정 전 마감 잔액 | 1,500.00 | 1,190.47 |
| 통화 환산 차액 | 0.00 | 190.47 |
| 통화 조정 후 마감 잔액 | 1,500.00 | 1,190.47-190.47=1,000.00 |