ローカルキャッシュフローと通貨差異の計算

[エンティティキャッシュフロー調整] レポートでは、貸借対照表にある現金および現金同等物の現在の期間と前の期間の値の差異がキャッシュフローの結果と同じかどうかを確認できます。前の期間は通常、前年の期間 12 です。

[キャッシュフロー] > [エンティティキャッシュフロー] > [エンティティキャッシュフロー調整] を選択します。

現金および現金同等物における純増減 (つまり、キャッシュフロー計算書) が貸借対照表勘定科目によってすべて解釈されるかどうかを決定するためにどの財務科目を使用するのか、その定義は現金勘定科目タイプに基づくパラメーター化によって行われます。このような財務科目の定義は、構成セット、バージョン、期間に依存しています。勘定科目の増減が考慮される場合は、変更された財務科目構造も考慮されます。

前年と現行年の貸借対照表勘定科目の比較によってキャッシュフローが詳細まで解釈される場合、ローカル通貨の差異は 0 です。結果のグループ通貨差異のみ通貨換算による解釈が可能です。

前年と現行年の貸借対照表勘定科目の比較によってキャッシュフローが詳細まで解釈されない場合、ローカル通貨の差異は 0 ではありません。この場合、特に一部のキャッシュフロー科目に [手動] タイプが含まれるときは、手動調整を行う必要があります。

次の表は、システム勘定の設定 [キャッシュフロー通貨差異] の標準設定において、キャッシュフロー通貨差異を計算するための数式を示しています。

数式ステップ	プロセス情報
1.キャッシュフロー科目はすべて、割り当てられたレートタイプ (F、A、WA) によって換算されます。	プロセスの前提条件です。
2.調整は通貨差異の計算の前提条件です。 この調整の結果は、ローカル通貨で 0 である必要があります。 [現在の期間の貸借対照表の YTD から定義されたローカル通貨での現金勘定] - [前の期間 (12/年-1) の貸借対照表の YTD から定義されたローカル通貨での現金勘定] - [キャッシュフロー科目システム設定] = 0 現金勘定 (タイプ現金勘定のキャッシュフロー科目) は、構成セット、バージョン、および期間に依存するキャッシュフローパラメーターによって構成されます。 現金および現金同等物における現金の増減のキャッシュフロー科目のシステム設定は、ローカル通貨の YTD です。この設定は構成セット、バージョン、期間に依存しません。	チェックはプロセスの一部です。
3.通貨差異の計算です。 この計算の結果は通貨差異です。 [現在の期間の貸借対照表の YTD から定義されたグループ通貨での現金勘定] - [前の期間 (12/年-1) の貸借対照表の YTD から定義されたグループ通貨での現金勘定] - [キャッシュフロー科目システム設定] = [グループ通貨での通貨差異] です。 現金勘定 (タイプ現金勘定のキャッシュフロー科目) は、構成セット、バージョン、および期間に依存するキャッシュフローパラメーターによって構成されます。 現金および現金同等物における現金の増減設定のキャッシュフロー科目のシステム設定がグループ通貨の YTD です。この設定は構成セット、バージョン、期間に依存しません。	計算プロセス

外国エンティティのローカルキャッシュフローの調整後、キャッシュフロー通貨差異プロセスによって通貨差異が計算されます。

[キャッシュフロー] > [エンティティキャッシュフロー] > [エンティティキャッシュフロー処理] を選択します。

ローカルキャッシュフローがまだ再調整されていない場合は、次のエラーメッセージと同様のエラーメッセージが表示されます。

エンティティ XXXX のローカル通貨でのキャッシュフロー調整が実行されていません。