通貨換算差異 (貸借対照表)
正しい転送を確実に行うためには、Business Modeling で次のシステムアカウントを定義する必要があります。
- 貸借対照表との通貨換算差異を表す勘定科目
を選択します。通貨換算差異勘定科目として為替換算準備金の勘定科目を選択することをお勧めします。
- 端数処理差異を表す勘定科目
を選択します。端数処理差異勘定科目として為替換算準備金の勘定科目を選択することをお勧めします。
- 損益計算書との通貨換算差異を表す勘定科目
を選択します。通貨換算差異勘定科目として為替換算準備金の損益計算書勘定を選択することをお勧めします。
これらの勘定科目を定義した後、データモデルをパブリッシュすることができます。データをパブリッシュする前に、すべてのビジネスオブジェクトと設定を準備することをお勧めします。
期首残高において、貸借対照表の為替換算準備金勘定科目には、その期末残高およびソース期間の損益から生成される為替換算準備金が表示されます。損益全体が利益剰余金に転送されるため、為替換算準備金は損益計算書から貸借対照表に転送される必要があります。