損益計算書と貸借対照表の構造を設定するためのベストプラクティス

グループ勘定科目の追加、アップロード、またはインポートを実行する前に、損益計算書と貸借対照表の構造が拘束力のある会計原則に準拠しているかどうかを確認することをお勧めします。これにより、連結財務諸表が正確に表示されることが確認できます。

次の表は、損益計算書と貸借対照表の構造を設定するためのベストプラクティスを示しています。


プロパティ	損益計算書勘定	貸借対照表勘定科目
通貨方法	次の通貨換算レートタイプのいずれかを使用します。 A: 平均レート WA: 加重平均レート。より正確に計算するために使用します。月次連結を実行する場合のみ使用できます。	決算レート (F) を使用しますが、資本勘定、持分勘定、および時として固定資産に対しては、平均レート (A) または次の取引時レートタイプのいずれかを使用します。 H: 取引時レート HI: グループ会社取引時レート HS: 取引時レートスケジュール HD: 取引時レートスケジュールとグループ会社どの取引時レートタイプを選択するかは、グループ通貨への換算に求める正確性によって異なります。より正確な計算を行うためには、さらに手間をかけて適切なレートを指定する必要があります。「通貨換算」を参照してください。
タイプ	次のいずれかのタイプを使用します。 E: 費用。エンティティが販売する製品またはサービスを生み出すために投じるお金。たとえば、オフィスの備品や水道光熱費、広告費などです。 R: 収益または収入。製品またはサービスの売却、有価証券による利息や配当金によってエンティティが得られるお金です。	次のいずれかのタイプを使用します。 A: 資産。エンティティが所有し、価値がある、有形および無形の項目です。たとえば、現金、コンピューターシステム、特許などです。 L: 負債。エンティティが支払う義務のあるお金。たとえば、抵当権や自動車ローンなどです。
スケジュール	このプロパティは空白にします。通常、損益計算書勘定はスケジュールに割り当てられません。	貸借対照表勘定科目は通常、スケジュールに表示されます。スケジュールによるより詳細な分析が必要な場合は、勘定科目をいずれかの使用可能なスケジュールに割り当てる必要があります。このプロパティは、貸借対照表勘定科目のオプションです。
データ入力	このプロパティを使用して、データ入力ページに勘定科目を表示します。	このプロパティを使用して、データ入力ページに勘定科目を表示します。
エンティティ仕訳	このプロパティを使用して、エンティティ仕訳エディターとエンティティリストに勘定科目を表示します。	このプロパティを使用して、エンティティ仕訳エディターとエンティティリストに勘定科目を表示します。
グループ仕訳	すべてのベースグループ勘定科目にこのプロパティを使用し、これらの勘定科目をグループ仕訳エディターに表示します。	すべてのベースグループ勘定科目にこのプロパティを使用し、これらの勘定科目をグループ仕訳エディターに表示します。
エンティティレポート	このプロパティを使用して、エンティティレポートに勘定科目を表示します。	このプロパティを使用して、エンティティレポートに勘定科目を表示します。
グループレポート	このプロパティを使用して、グループレポートに勘定科目を表示します。	このプロパティを使用して、グループレポートに勘定科目を表示します。