セグメントの消去項目の使用

部門、プロフィットセンター、事業部、コストセンターなどのセグメントレベルごとに、連結結果を表示しなくてはならないことがあります。セグメントレベルごとの連結結果を表示するため、システムによって消去エレメントが作成され、費用および収益または負債の連結の消去プロセスで使用されます。

次の表は、消去エレメントの使用例を示しています。

地域 ID サブ地域 ID 親 ID ID セグメント地域
01 ヨーロッパ
S10 中央ヨーロッパ
SUS10 オーストリア
1001 Modling プロフィットセンター
SUS10_ELIM 消去 - オーストリア
SUS20 ハンガリー
3501 Budapest プロフィットセンター
3551 Sopron プロフィットセンター
3552 Gyor プロフィットセンター
SUS20_ELIM 消去 - ハンガリー
SUS30 ドイツ
4107 Dusseldorf プロフィットセンター
4108 Hamburg プロフィットセンター
4109 Berlin プロフィットセンター
4106 Koln プロフィットセンター
SUS30_ELIM 消去 - ドイツ
S10_ELIM 消去 - 中央ヨーロッパ

たとえば、Dusseldorf プロフィットセンターは Hamburg プロフィットセンターに対して 100 の収益、Gyor プロフィットセンターに対して 50 の収益があります。セグメントの消去項目の使用機能がアクティブ化されていない場合、通常のプロセスで Dusseldorf エレメントから 150 が消去されますが、その消去後、ドイツの親会社は正しく表示されません。ドイツの親会社については、Dusseldorf と Hamburg が同じ階層に属しているため、100 のみ消去する必要があります。

親を正しく表示するには、消去はエレメント上で直接ではなく、消去エレメント上で実行する必要があります。実装ロジックが、パートナーが同じ親を共有しているかどうかを検証します。共有している場合、特定の階層の消去エレメントが使用されます。このケースでは、消去 - ドイツが該当します。Dusseldorf と Gyor のエレメントは、異なる階層に属しています。そのため、消去 - ドイツも消去 - ハンガリーのどちらも使用できません。このロジックは、どのレベルで Dusseldorf と Gyor の結果が合計されているのかを検証します。このケースでは中央ヨーロッパが該当するため、消去 - 中央ヨーロッパの消去エレメントが使用されます。