キャッシュフロー

キャッシュフロー計算書は、エンティティの主要な財務諸表の 1 つです。キャッシュフローは、期間開始時の現金額 (期首残高) と期間終了時の現金額 (期末残高) の差異を意味し、次の 3 つの領域での増減です。

• 営業キャッシュフロー
• 投資キャッシュフロー
• 財務キャッシュフロー

キャッシュフローのプロセスは一元的に処理され、構成セット中の任意の時点で実行できます。このプロセスは、すべての財務計画ステップが完了して承認され、それに続く配賦などのプロセスが実行された後で実行してください。構成セットが再提出のために開かれている場合は、それらの財務計画ステップが承認された後で、キャッシュフローを再び実行する必要があります。

データ入力用に 2 つのキャッシュフローワークブックが用意されています。1 つは予算データの入力に、もう 1 つは予測データの入力に使用します。キャッシュフローは財務計画ステップに基づかないため、キャッシュフローワークブックはワークフローで扱われません。