Utili non distribuiti

Per garantire il corretto trasferimento, è necessario definire i seguenti conti di sistema in Business Modeling:

  • Conto principale che rappresenta il risultato del conto economico.

    Selezionare Business Modeling > Moduli > Consolidation > Conto profitti e perdite. Si consiglia di selezionare il conto Utile (Perdita) attribuibile a possessori di strumenti ordinari di capitale dell'entità capogruppo come conto Profitti e perdite totale.

  • Conto che rappresenta i profitti e le perdite dello stato patrimoniale.

    Selezionare Business Modeling > Moduli > Consolidation > Stato patrimoniale. Si consiglia di selezionare il conto Utile (Perdita) per il periodo come conto Profitti/perdite dello stato patrimoniale.

  • Conto di riporto.

    Selezionare Business Modeling > Moduli > Consolidation > Parte centrale. Si consiglia di selezionare il conto Utili non distribuiti successivi all'acquisizione come Conto di riporto.

Dopo aver definito questi conti, è possibile pubblicare il modello di dati. Si consiglia di impostare tutti i business object e definire tutte le impostazioni prima di pubblicare i dati.

Il conto Utili non distribuiti mostra nel saldo di apertura il proprio saldo di chiusura e il conto profitti e perdite del periodo di origine. Di conseguenza, i saldi di chiusura dei conti utili non distribuiti e profitti o perdite del periodo di origine vengono sommati e trasferiti nel saldo di apertura del conto utili non distribuiti.