Transfert de journaux d'entité

La fonction Transfert de journaux d'entité permet de transférer l'ensemble des valeurs et des journaux depuis les niveaux d'ajustement sélectionnés vers une base d'entité. Les niveaux d'ajustement sont modifiables uniquement à l'aide des journaux.

Dans le transfert, le niveau change du niveau d'ajustement vers son niveau d'ajustement de transfert équivalent. Dans la première année où le transfert des journaux au niveau de l'entité est exécuté, toutes les données sont transférées d'Ajustement à Ajustement de transfert. Au cours des années suivantes, toutes les données sont encore copiées de Ajustement à Ajustement transfert. En outre, les données d'ajustement de transfert existantes sont copiées vers Ajustement de transfert de l'année suivante.

Le tableau suivant montre un exemple où les résultats de Ajustement et Ajustement transfert sont additionnés et affichés sous forme de somme dans Transfert capital consolidé :

Année

Entité de niveau de comptabilisation

2019

Ajustement

2020

Ajustement transfert

2020

Ajustement

2021

Ajustement transfert

Actifs -200 -200 1 000 800
Passif et capitaux propres -200 -200 1 000 800

En 2019, l'ajustement des actifs est -200. En 2020, cette valeur est transférée à Ajustement transfert. Par conséquent, l'ajustement de transfert est également -200. Ensuite, en 2020, un autre ajustement de 1 000 se produit. Avec le transfert des journaux, l'ajustement 1000 est transféré à Ajustement de transfert en 2021 avec l'ajustement de transfert existant de -200.