Calcul de devise du détail de plan
Financial Consolidation différencie le calcul de devise de valeur de clôture cumul-année et le mouvement individuel au cours d'une période donnée.
Chaque mouvement d'un plan se voit affecter une conversion de devise spécifique, qui est constituée du taux de change et de la base. La base indique si le taux de change utilisé provient de la période en cours ou de la période précédente.
Sélectionner . Dans la colonne Taux, il est possible de sélectionner les taux de change suivants à utiliser pour chacune des conversions :
- ! : Paramètre de devise d'un compte
- A : Taux moyen cumul-année
- F : Taux de clôture
- H : Taux historique
- MP : Taux moyen pondéré
La colonne Période de base permet de sélectionner les options suivantes pour chacune des conversions :
- B : Période de base pour les taux de clôture ou taux historiques
- C : Période de clôture
Pour le solde d'ouverture, le taux du compte (!) et la période de base (B) sont généralement utilisés. Pour les mouvements tels que les hausses, les baisses ou l'amortissement, le taux moyen pour l'année (M) ou le taux moyen pondéré (MP), et la période de clôture sont généralement utilisés.
Par exemple, si un compte utilise le taux de clôture pour l'année, la valeur locale est de 1 500 et le taux de change est 1,5, puis suite à la division de la valeur locale par le taux de change, la valeur de groupe calculée est 1 000. Voici ce qui s'affiche dans le cube TFINANC.
Le cube TDETAIC ne montre pas seulement la valeur de clôture, mais aussi le mouvement pendant l'année en incluant le solde d'ouverture. Par exemple, si un compte affiche un solde d'ouverture de 1 000, une augmentation de 700 et un amortissement de 200 en devise locale, le solde d'ouverture dans la devise du groupe est calculé avec le taux de la période de base et la baisse et l'amortissement sont calculés avec le taux moyen pour l'année de l'année en cours.
La même logique s'applique au cube TSEGMOVC, qui stocke uniquement des informations de segment.
Le tableau suivant montre comment les valeurs de groupe sont calculées avec le taux de période 1,2 pour le solde d'ouverture et, pour l'augmentation et l'amortissement, avec le taux moyen pour l'année de 1,4 de l'année en cours :
| Description | Valeur locale | Valeur de groupe |
|---|---|---|
| Solde d'ouverture | 1 000,00 | 1 000/1,2=833,33 |
| Hausse | 700,00 | 700/1,4= 500,00 |
| Amortissement | -200,00 | -200/1,4=-142,86 |
| Solde de clôture (somme) | 1 500,00 | 1 190,47 |
La valeur de groupe calculée est différente de la valeur de solde de clôture. Cet écart provient du fait que chacun des mouvements doit être calculé autrement que le solde de clôture. Pour obtenir la valeur correcte pour le solde de clôture, vous devez inclure un écart de change.
Ce tableau montre comment le solde d'ouverture est calculé dans la devise du groupe avec un écart de change :
| Description | Valeur locale | Valeur de groupe |
|---|---|---|
| Solde de clôture avant l'ajustement de devise | 1 500,00 | 1 190,47 |
| Écart de change | 0,00 | 190,47 |
| Solde de clôture après l'ajustement de devise | 1 500,00 | 1 190,47-190,47=1 000,00 |