Configuration de Noyau - Guide d'utilisation de Financial Consolidation

Sélectionner Modules > Consolidation > Noyau et cliquer sur Configurer.

L'utilisation de la segmentation est activée par défaut. Si cette option est activée, tous les comptes de profits et pertes (types E et R) sont automatiquement segmentés. Si l'utilisation de la segmentation est nécessaire, la sélectionner dans les options suivantes :

Option	Description
Segmentation de compte de bilan	La segmentation des comptes de bilan (types A et L) est activée par défaut. Si nécessaire, il est possible de la désactiver.
Utilisation d'éléments d'élimination pour les segments	L'utilisation d'éléments d'élimination pour suivre les différences dans la segmentation hiérarchique est activée par défaut. Si nécessaire, il est possible de la désactiver. Voir « Utilisation d'éléments d'élimination pour les segments »
Objet de gestion	Sélectionner un objet de gestion personnalisé pour le segment primaire. Par exemple, l'entité commerciale. Voir « Hiérarchie de segments ».
Segment secondaire	En option, activer un segment secondaire et sélectionner un objet de gestion personnalisé à lier au segment. Par exemple, Régions. Voir « Hiérarchie de segments ».
Segment tertiaire	En option, activer un troisième segment et sélectionner un objet de gestion personnalisé à lier au segment. Par exemple, Produits Voir « Hiérarchie de segments ».

Remarque

Si l'utilisation de la segmentation est désactivée, il n'est pas possible d'exécuter des processus de consolidation avec une élimination de segment.

L'utilisation des plans est activée par défaut. Si des plans sont nécessaires, spécifier l'ID d'un plan de capitaux propres.

Remarque

Si cette option est désactivée, il n'est pas possible d'exécuter le processus de report, les soldes d'ouverture ne sont pas disponibles et les modifications pendant une période ne sont pas possibles.

Définir les seuils suivants en pourcentage :

Consolidation au niveau des capitaux propres
Consolidation proportionnelle

Le choix de la méthode de consolidation dépend des valeurs de contrôle effectif et de seuil. La valeur par défaut pour la consolidation au niveau capitaux propres est de 20 % et pour la consolidation proportionnelle, elle est de 50 %. Ces paramètres sont dépendants des normes GAAP et peuvent être modifiés.

Si les journaux des capitaux propres ont un impact sur les résultats de profits et pertes de la période précédente, sélectionner un compte du groupe comme compte de report dans lequel comptabiliser les soldes d'ouverture des journaux de capitaux propres. Ce compte est utilisé pour le report des journaux d'entité et de groupe.

Cliquer sur Suivant.

Spécifier les informations suivantes :

Écart d'acquisition positif: Sélectionner le compte de groupe d'actif pour les écarts d'acquisition positifs générés par le système.
Écart d'acquisition négatif: Sélectionner le compte de groupe d'actif pour les comptabilisations d'écart d'acquisition négatifs générées par le système.
Dépréciation de l'écart d'acquisition positif: Sélectionner le compte de groupe de profits et pertes pour l'amortissement des écarts d'acquisition positifs générés par le système.
Réserve de réévaluation: Sélectionner le compte de groupe de bilan pour la réserve de réévaluation.
Participation: Sélectionner le compte de groupe de profits et pertes pour les crédits d'impôts différés générés par le système.
Détails plan par défaut: Indiquer l'ID de détail de plan pour les participations.
Détails paiement des dividendes: Entrer l'ID de détail de plan pour enregistrer les dividendes à payer pour la période.

Détails intérêts minoritaires dividendes: Entrer l'ID de détail de plan pour enregistrer les intérêts minoritaires dans les dividendes à payer pour la période.

Cliquer sur Enregistrer.