Définition des comptes dépendants

La page Définition des comptes dépendants vous permet de sélectionnez des comptes source et de spécifier que, lorsqu'un utilisateur écrit une valeur dans un compte source, celle-ci est automatiquement inscrite dans les comptes de contrepartie associés. Les valeurs sont écrites dans les dimensions et les périodes que vous définissez.

La liste de comptes est filtrée pour éviter des sélections illogiques de comptes source, de comptes associés et de comptes de contrepartie. Par exemple, si vous sélectionnez le compte A en tant que compte source, il ne sera plus sélectionnable comme compte associé ou compte de contrepartie.

Il n'est pas nécessaire de rendre accessibles en écriture les comptes associés et les comptes de contrepartie : vous n'avez donc pas besoin de les affecter à l'étape de planification.

Vous devez indiquer un facteur et un décalage temporel pour chaque compte associé. Le facteur correspond au pourcentage du montant écrit dans le compte source qui est à écrire dans le compte dépendant.

Le décalage temporel spécifie la période à laquelle une valeur est écrite dans un compte associé. Par défaut, les valeurs sont écrites immédiatement dans les comptes associés : autrement dit, elles sont écrites dans la même période que la valeur écrite dans le compte source. Il est possible de sélectionner à la place l'un des décalages temporels suivants :

Décalage temporel	Description
Comptabilisation en fin d'année	Écrire les valeurs à la fin de l'année.
Comptabilisation en fin de trimestre	Écrire les valeurs à la fin du trimestre.
Comptabilisation sur x périodes	Indiquer le nombre de périodes. Par exemple, spécifier 2 pour écrire dans la période de deux mois après le mois dans lequel la valeur est écrite dans le compte source.

Les valeurs écrites dans les comptes de contrepartie sont écrites dans la même période que les valeurs écrites dans la source du compte associé.

Ce tableau montre les effets de la réécriture d'une hausse dans différents comptes source sur les comptes de contrepartie correspondants (CC).

Compte source	Réécriture du montant	Actifs CA	Passifs CA	Capitaux propres CA	Produits CA	Dépenses CA
Actifs	100	-100	100	100	100	100
Passifs	100	100	-100	-100	-100	-100
Capitaux propres	100	100	-100	-100	-100	-100
Produits	100	100	-100	-100	-100	-100
Dépenses	-100	-100	100	100	100	100

Ce tableau montre les effets de la réécriture d'une hausse dans différents comptes source sur les comptes associés correspondants (CA).

Compte source	Réécriture du montant	Actifs RA	Passifs RA	Capitaux propres RA	Produits RA	Dépenses RA
Actifs	100	100	100	100	100	-100
Passifs	100	100	100	100	100	-100
Capitaux propres	100	100	100	100	100	-100
Produits	100	100	100	100	100	-100
Dépenses	-100	100	100	100	100	-100

Les comptes dépendants doivent être définis avant de commencer à entrer des données.