Asignación de cuentas de flujo de caja

Utilice la página Asignación de cuentas de flujo de caja para:

• Asignar cuentas del extracto de pérdidas y ganancias y la hoja de balance al flujo de caja.
• Abrir la página Configuración de transferencia de flujo de caja en la que puede copiar una configuración de flujo de caja.
• Transferir datos de pérdidas y ganancias y hoja de balance al estado de flujo de caja.

Estas tareas las suele realizar el administrador o la función de modelador empresarial.

Al asignar una cuenta financiera a una cuenta de flujo de caja, se aplican estas reglas:

• Pérdidas y ganancias. Se puede seleccionar Saldo de cierre o Cambiar año anterior; ambas opciones ofrecen el mismo resultado, ya que los valores de pérdidas y ganancias se almacenan como movimientos del período. Las cuentas de pérdidas y ganancias no tienen un saldo de apertura.
• Hoja de balance. Los requisitos de entrada de datos inducen la configuración de flujo de caja.
  • Si los datos se recopilan mediante Detalles de estados financieros, la configuración de flujo de caja debe utilizar la cuenta Detalles de estados financieros.
  • Si los datos se recopilan en el nivel de cuenta, se puede seleccionar Saldo de cierre o Cambiar año anterior. Ambas opciones ofrecen los mismos resultados, ya que Budgeting & Planning recopila y almacena valores de hoja de balance como movimientos del período.

Al configurar una cuenta de flujo de caja, todas las cuentas que contribuyen a esta se deben configurar de la misma manera.

Si las cuentas de Efectos por cobrar comerciales (valor razonable) y Efectos por cobrar comerciales (provisión por deudas incobrables) se recopilan mediante Detalles de estados financieros, esta configuración es correcta:

Esta configuración es incorrecta:

Aunque el tipo de cuenta de flujo de caja debe ser igual para cada cuenta configurada, el signo de contribución que significa un aumento o disminución del flujo de caja puede diferir por cuenta o elemento de Detalles de estados financieros de cuenta.