Berechnung des lokalen Cashflows und der Währungsdifferenz

Im Bericht Gesellschaft - Cashflow-Anpassungen können Sie überprüfen, ob die Differenz der Zahlungsmittel und Zahlungsmitteläquivalente in der Bilanz zwischen der aktuellen und der vorherigen Periode mit dem Ergebnis des Cashflows übereinstimmt. Die Vorperiode ist gewöhnlich Periode 12 des Vorjahres.

Wählen Sie Cashflow > Gesellschaft Cashflow > Gesellschaft - Cashflow-Anpassungen aus.

Die Festlegung, welche Finanzkonten verwendet werden, um festzustellen, ob die Nettozunahme oder -abnahme von Zahlungsmitteln und Zahlungsmitteläquivalenten (d. h. die Cashflow-Rechnung) vollständig durch die Bilanzkonten erklärt wird, erfolgt durch Parametrisierung auf der Grundlage der Art des Geldkontos. Die Festlegung solcher Finanzkonten ist konfigurationsset-, versions- und periodenabhängig. Dadurch kann eine geänderte Finanzkontostruktur verwendet werden, wenn mehr oder weniger Konten berücksichtigt werden.

Falls der Cashflow im Detailinformationen zum Vergleich der Bilanzkontoeinstellung des Vorjahres in dem aktuellen Jahr erklärt wird, dann lautet die Differenz in der lokalen Währung 0. Nur dann kann die resultierende Konzernwährungsdifferenz durch die Währungsumrechnung erklärt werden.

Falls der Cashflow im Detailinformationen zum Vergleich der Bilanzkontoeinstellung des Vorjahres in dem aktuellen Jahr nicht erklärt wird, dann lautet die Differenz in der lokalen Währung nicht 0. In diesem Fall müssen Sie manuelle Anpassungen vornehmen, vor allem wenn einige Cashflow-Konten noch den Typ Manuell aufweisen.

Die folgende Tabelle zeigt die Formel zur Berechnung der Cashflow-Währungsdifferenz bei der Standardeinstellung für die Systemkontoeinstellung Cashflow-Währungsdifferenzen:

Formelschritte	Prozessinformationen
1. Alle Cashflow-Konten werden durch den zugewiesenen Kurstyp (F, A, WA) umgewandelt.	Vorbedingung des Prozesses.
2. Abstimmung ist eine Voraussetzung für die Berechnung der Währungsdifferenz. Das Ergebnis dieser Abstimmung muss 0 in der lokalen Währung sein: [Barmittelkonten, die auf Grundlage der Bilanz YTD der aktuellen Periode in der lokalen Währung definiert wurden] - [Barmittelkonten, die auf Grundlage der Bilanz YTD der vorherigen Periode (12/Jahr-1) in der lokalen Währung definiert wurden] - [Systemeinstellung des Cashflow-Kontos] = 0 Barmittelkonten (Cashflow-Konten vom Typ Barmittelkonto) werden über den Cashflow-Parameter konfiguriert, der konfigurationsset-, versions- und periodenabhängig ist. Die Systemeinstellung des Cashflow-Kontos für die Zunahme/Abnahme von Barmitteln und Barmitteläquivalenten ist YTD in der lokalen Währung. Diese Einstellung hängt nicht vom Konfigurationsset, der Version und der Periode ab.	Das Prüfen ist ein Teil des Prozesses.
3. Berechnung der Währungsdifferenz. Das Ergebnis der folgenden Berechnung ist die Währungsdifferenz: [Barmittelkonten, die auf Grundlage der Bilanz YTD der aktuellen Periode in der Konzernwährung definiert wurden] - [Barmittelkonten, die auf Grundlage der Bilanz YTD der vorherigen Periode (12/Jahr-1) in der Konzernwährung definiert wurden] - [Systemeinstellung des Cashflow-Kontos] = Währungsdifferenz in der Konzernwährung Barmittelkonten (Cashflow-Konten vom Typ Barmittelkonto) werden über den Cashflow-Parameter konfiguriert, der konfigurationsset-, versions- und periodenabhängig ist. Die Systemeinstellung des Cashflow-Kontos für die Zunahme/Abnahme von Barmitteln und Barmitteläquivalenten ist YTD in der Konzernwährung. Diese Einstellung hängt nicht vom Konfigurationsset, der Version und der Periode ab.	Berechnungsprozess

Nach der Abstimmung der lokalen Cashflow von Fremdwährungen wird die Währungsdifferenz durch den Prozess Cashflow Währungsdifferenzen berechnet.

Wählen Sie Cashflow > Gesellschaft-Cashflow > Gesellschaft-Cash Flow Prozess aus.

Wenn der lokale Cashflow noch nicht abgestimmt wurde, werden Sie eine Fehlermeldung wie die folgende erhalten:

Die Cashflow-Abstimmung in der lokalen Währung für die Gesellschaft XXXX wurde nicht durchgeführt!