Übertrag für Gesellschaftsbuchungsjournale

Mit der Funktion Gesellschaftsbuchungsjournale - Übertrag können Sie alle Werte und Buchungsjournale aus ausgewählten Anpassungsebenen auf eine Gesellschaftsbasis transferieren. Anpassungsebenen können nur mithilfe von Buchungsjournalen geändert werden.

Beim Transfer ändert sich die Ebene von der Anpassungsebene auf die entsprechende Rollover Adjustment-Ebene. Im ersten Jahr, in dem der Übertrag für die Buchungsjournale auf Gesellschaftsebene durchgeführt wird, werden alle Daten von "Anpassung" zu "Rollover Adjustment" übertragen. In den folgenden Jahren werden alle Daten aus Adjustment weiterhin in Rollover Adjustment kopiert. Zusätzlich werden die vorhandenen Daten der Rollover Adjustment nach Rollover Adjustment des folgenden Jahres kopiert.

Diese Tabelle zeigt ein Beispiel dafür, wie die Ergebnisse von Adjustment und Rollover Adjustment addiert und als Summe in der Rollover Adjustment angezeigt werden.

Jahr

Buchungsebene - Gesellschaft

2019

Anpassung

2020

Rollover Adjustment

2020

Anpassung

2021

Rollover Adjustment

Aktiva -200 -200 1.000 800
Verbindlichkeiten und Eigenkapital -200 -200 1.000 800

In 2019 ist die Anpassung für Aktiva -200. In 2020 wird dieser Wert nach Rollover Adjustment transferiert. Daher ist der Rollover Adjustment ebenfalls -200. Anschließend gibt es 2020 eine weitere Anpassung von 1.000. Mit dem Übertrag von Buchungsjournalen wird die Anpassung von 1.000 in Rollover Adjustment in Jahr 2021 zusammen mit dem vorhandenen Rollover Adjustment von -200 transferiert.