Pengestrøm

Pengestrømsopgørelsen er en af en enheds centrale regnskabsopgørelser. Pengestrøm er differencen mellem den pengebeholdning, der er tilgængelig i starten af en periode (primosaldo), og pengebeholdningen i slutningen af perioden (ultimosaldo), som kan tilskrives bevægelser inden for tre områder:

• Driftsrelaterede pengestrømme
• Investeringsrelaterede pengestrømme
• Finansielle pengestrømme

Pengestrømsprocessen håndteres centralt og kan køres når som helst i konfigurationssættet. Den skal køres, når alle økonomiplanlægningstrin er fuldført og godkendt, og eventuelle efterfølgende processer, f.eks. tildeling, er udført. Hvis konfigurationssættet åbnes med henblik på genindsendelse, skal pengestrømmen køres igen, når eventuelle genåbnede økonomiplanlægningstrin er godkendt.

Der leveres to projektmapper til dataindtastning for pengestrømme – en til budgetdata og en til prognosedata. Projektmapper til pengestrømme håndteres ikke i arbejdsprocessen, da pengestrømme ikke er baseret på økonomiplanlægningstrin.