Enhedsproces
En enhed er en juridisk enhed. Dette er normalt en virksomhed, et selskab, en forening, et partnerskab, et ejerskab, en fond eller en enkeltperson, som har juridisk status. Den har juridiske beføjelser til at indgå aftaler eller kontrakter, at påtage sig og betale gældsforpligtelser, at lægge sag an eller selv tage imod sagsanlæg og at være ansvarlig for sine handlinger.
Denne overordnede procedure beskriver, hvordan du udarbejder en enhedsopgørelse:
- Konfigurer enhedsparametrene med de påkrævede data.
- Hvis enhedsvalutaen er blevet ændret i forhold til den sidste periode, skal du beholde den kurs, som alle tidligere data er beregnet med. Eksempel: Hvis et land tilslutter sig ØMU'en (EU's Økonomiske og Monetære Union), skal alle tidligere data, der blev rapporteret i landets lokale valuta, konverteres til euro. De aktuelle data skal rapporteres i euro.
- Vedligehold enhedens overskudsgrader for alle koncerninterne poster. Konsolideringsprocesserne bruger disse oplysninger på et senere tidspunkt.
- Kør processerne Fremførselsbilag og Rollover-bogføringsjournaler for at sikre, at ultimosaldoen for den forrige periode svarer til primosaldoen for de aktuelle perioder. Kontrollér desuden, at data i bilagsdetaljer justeres i forhold til økonomi- og segmentdata.
- Importér data fra kildesystemet eller Infor Data Lake, eller angiv data manuelt. Sørg for, at aktiver og passivers balancerer.
- Hvis der er behov for justeringer, skal du bogføre bogføringsjournaler.
- Afstem de koncerninterne relationer. Det vil sige, at du afstemmer dataene med enhedens koncerninterne poster. Før du gør det, skal du vedligeholde standardkurserne og de historiske vekselkurser, fordi den koncerninterne afstemning kræver brug af koncernvalutaen.
- Hvis du vil sikre dig, at du får den korrekte endelige pengestrømsopgørelse, skal du udføre alle de foregående trin og sikre, at pengestrømmen er baseret på de seneste balanceoplysninger.