Beregning af den lokale pengestrøm og valutadifferencen

I rapporten Justeringer af pengestrøm for enhed kan du kontrollere, om differencen for likvid beholdning og likvide værdipapirer i balancen mellem den aktuelle periode og den forrige periode er den samme som resultatet af pengestrømmen. Den forrige periode er normalt periode 12 fra det sidste år.

Vælg Pengestrøm > Enhedens pengestrøm > Justeringer af pengestrøm for enhed.

Definitionen af, hvilke finansielle konti der bruges til at bestemme, om nettostigningen eller -faldet i likvid beholdning og likvide værdipapirer (dvs. pengestrømsopgørelsen) er fuldt forklaret i balancekontiene. Dette gøres via parameterisering ud fra typen af Konto for likvid beholdning. Definitionen af sådanne finansielle konti afhænger af konfigurationssæt, version og periode. Det giver mulighed for en ændret struktur for finansielle konti, hvis der tages flere eller færre konti med i betragtning.

Hvis pengestrømmen forklares i detaljer ved at sammenligne indstillingen for balancekontoen i det forrige år med det indeværende år, vil differencen i den lokale valuta være 0. Først da kan den resulterende koncernvalutadifference forklares med valutaomregningen.

Hvis pengestrømmen ikke forklares i detaljer ved at sammenligne indstillingen for balancekontoen i det forrige år med det indeværende år, vil differencen i den lokale valuta ikke være 0. Hvis dette er tilfældet skal du foretage manuelle justeringer, især hvis nogle pengestrømskonti stadig er af typen Manuel.

I denne tabel vises formlen til beregning af valutadifferencen for pengestrøm i standardkonfigurationen for systemkontoindstillingen Valutadifferencer for pengestrøm:

Formeltrin	Procesoplysninger
1. Alle pengestrømskonti omregnes med den tildelte kurstype (F, A, WA).	Forudsætning for processen.
2. Afstemning er en forudsætning for beregningen af valutadifferencen. Resultatet af denne afstemning skal være 0 i den lokale valuta: [Konti for likvid beholdning, der er defineret ud fra balancen for år til dato i den aktuelle periode i den lokale valuta] - [Konti for likvid beholdning, der er defineret ud fra balancen for år til dato i den forrige periode (12/år-1) i den lokale valuta] - [Systemindstillingen for pengestrømskonti] = 0 Konti for likvid beholdning (pengestrømskonti med typen Konto for likvid beholdning) konfigureres via pengestrømsparameteren, som afhænger af konfigurationssæt, version og periode. Systemindstillingen for pengestrømskonti for stigning/fald i likvid beholdning og likvide værdipapirer er År til dato i den lokale valuta. Denne indstilling afhænger ikke af konfigurationssæt, version og periode.	Kontrol er en del af processen.
3. Beregning af valutadifferencen. Resultatet af denne beregning er valutadifferencen: [Konti for likvid beholdning, der er defineret ud fra balancen for år til dato i den aktuelle periode i koncernvalutaen] - [Konti for likvid beholdning, der er defineret ud fra balancen for år til dato i den forrige periode (12/år-1) i koncernvalutaen] - [Systemindstillingen for pengestrømskonti] = Valutadifference i koncernvalutaen Konti for likvid beholdning (pengestrømskonti med typen Konto for likvid beholdning) konfigureres via pengestrømsparameteren, som afhænger af konfigurationssæt, version og periode. Systemindstillingen for pengestrømskonti for stigning/fald i likvid beholdning og likvide værdipapirer er År til dato i koncernvalutaen. Denne indstilling afhænger ikke af konfigurationssæt, version og periode.	Beregningsproces

Efter afstemning af den lokale pengestrøm for udenlandske enheder beregnes valutadifferencen af processen Valutadifferencer for pengestrøm.

Vælg Pengestrøm > Enhedens pengestrøm > Proces for enhedens pengestrøm.

Hvis den lokale pengestrøm stadig ikke er afstemt, får du vist en fejlmeddelelse, der minder om denne:

Afstemningen af pengestrømmen i den lokale valuta for enheden XXXX er ikke fuldført!