Proces entity

Entita je právnickou osobou. Obvykle se jedná o sdružení, korporaci, partnerství, vlastnictví, trust nebo jednotlivou osobu, která má právní postavení. Má právní způsobilost uzavítat smlouvy a dohody, přebírat závazky, zadlužovat se a splácet dluh, žalovat a být žalován a nést zodpovědnost za své kroky.

Tato procedura vysoké úrovně popisuje, jak připravit výkaz entity:

  1. Nastavte parametry entity s požadovanými daty.
  2. Jestliže byla měna entity změněna ve srovnání s posledním obdobím, udržujte kurz, podle kterého se počítají všechna uplynulá data. Například pokud se země připojí k Evropské hospodářské a měnové unii, musí být všechna dřívejší data vykázaná v měně země převedena na euro. Aktuální data musí být vykázána v eurech.
  3. Udržujte ziskové marže entity pro všechny mezipodnikové vztahy. Procesy konsolidace uplatňují tyto informace v pozdější fázi.
  4. Spusťte procesy Detailní položky pro přenos zůstatku do dalšího období a Převod interních dokladů, aby závěrečný zůstatek předchozího období odpovídal počátečnímu zůstatku aktuálních období. Dále musí být data podrobností detailních položek uvedena do souladu s finančními daty a daty segmentu.
  5. Importujte data ze zdrojového systému nebo zdroje Infor Data Lake, případně zadejte data manuálně. Zajistěte, aby byla aktiva a závazky v rovnováze.
  6. Jsou-li vyžadovány úpravy, zaúčtujte interní doklady.
  7. Vyrovnejte mezipodnikové vztahy. Tj. vyrovnejte data s mezipodnikovými vztahy entity. Před tím je nutné udržovat standardní a historické směnné kurzy, protože mezipodnikové vyrovnání vyžaduje měnu skupiny.
  8. V zájmu správného výkazu cash flow proveďte všechny předchozí kroky a ujistěte se, že cash flow je založen na nejnovějších informacích z rozvahy.