Detailní položky

Detailní položka je rozpisem jednoho nebo více účtů do jednotlivých pohybů pro určité období.

Detailní položky kategorizují finanční data například na aktiva (hrubá hodnota a odpisy), pohledávky, závazky, vlastní kapitál a přírůstky.

Podrobnosti detailních položek nabízejí podrobnosti finančních dat.

Pro každou detailní položku můžete definovat podrobnosti detailní položky. Například zvýšení, snížení a další podrobnosti podle příslušných požadavků GAAP. Podrobnosti detailní položky se obvykle používají k rozdělení dat do pohybů, odpisů nebo oprav. V modulu Financial Consolidation mají detailní položky počáteční a konečný zůstatek vytvořené systémem, ale pouze v případě, že je pro detailní položky nakonfigurováno použití počátečních zůstatků.

Detailní položky mohou být zralostní nebo vývojové. Zralostní detailní položky představují strukturu zralosti účtu. Vývojové detailní položky představují vývoj od počátečního zůstatku do závěrečného zůstatku.

Vývojové detailní položky vyžadují tyto elementy:

• Závěrečný zůstatek
• Počáteční zůstatek
• Rozdíl z měnové konverze

Zralostní detailní položky vyžadují alespoň celkový element a jeden základní element.

V modulu Financial Consolidation lze přiřadit pouze jeden účet jedné detailní položce.