Informe IVA UE

Todos los negocios registrados en IVA implicados en el comercio intra UE deben rellenar el Informe de impuesto sobre el valor añadido (IVA) de la Unión Europea (UE), incluso si es una entrada en blanco o nula. El Informe de IVA UE captura información acerca del valor de las ventas y compras intracomunitarias.

Este informe extrae información de los cuadros 1-7 de la factura y e información del impuesto de ventas del comprobante y los cuadros 8 y 9 del Registro de factura y de los artículos de línea del Registro de comprobantes de CP agrupados por código de impuesto.

Al facturar, cargue el IVA cuando su cliente sea local o ubicado en otro estado miembro y cuando el cliente no esté registrado y organice el transporte de la mercancía desde otra ubicación. Estos casos se identifican por un código de impuesto en blanco en la OClt y del cliente. De lo contrario, introduzca un código de impuesto tasado en cero en la OClt y del cliente. Si puede definir la transacción como venta a distancia, debe saber el umbral del cliente y rellenar los códigos de impuestos cuando proceda.

Si carga el IVA de Reino Unido a un cliente de la UE que luego proporciona un número de registro de IVA válido desde un país de la UE distinto a RU, puede ajustar el IVA emitiendo una nota de crédito/débito. (Para emitir un ajuste solo de impuesto, utilice la actividad Factura de ajuste de precio en Entrada de orden de cliente).