审核概述

该主题提供了审核处理的概述。

系统提供了多种审核类型：

事件审核：每当指定的事件发生时（例如，每当用户打开一个表单），审核日志中将记录员一个消息。可以打开或关闭这一审核日志，并且可以定制要记录到日志中的事件类型。
处理审核：在过账特定处理类型的任何时候，系统都将自动将信息记录到可作为报告打印的文件中。
项目审核：用户可以为“项目”模块打开审核，然后通过多个表单上的“审核”选项卡跟踪里程碑。

注意：我们强烈建议您只有在特别需要检查某些项目时才启用审核日志，并仅在短时间内启用。审核跟踪处理范围广，功能强大。如果启用该功能，系统性能将会降低，并会在日志中创建大量处理记录。

物料处理

物料处理 (matltran) 记录为物料处理提供了审核跟踪。执行以下任务时，将创建物料处理：

将物料发出到作业，或从作业收回物料
完成一项作业
开始一项作业
将物料移动到作业中的下一道工序
发出或退回客户订单
接收或退回采购单
更改在库量或物料成本
移动数量
添加新货位

还可以打印带有“物料处理报告”的审核跟踪。

使用“删除物料处理”工具可删除“期末成本核算”处理之外的大部分物料处理类型。“期末成本核算”处理包括“准时制 (JIT) 生产处理”、“生产排产完成处理”、“生产排产废料处理”、“工作中心人工处理”、“工作中心机时处理”和“工作中心物料处理”。可以运行“删除期末成本核算处理”以删除“期末成本核算”处理。

注意事项：

应确保在删除任何物料处理之前运行“物料处理报告”以保留审核跟踪。如果删除了物料处理，将清除任何分类账或日记账记录中该处理的参考。如果随后要查看先前参考了删除物料处理记录的分类账或日记账上的明细，系统将显示一条消息，说明无该记录。

存货盘点处理

应在过账存货循环盘点之前，运行“循环盘点差异报告”为与原始数量产生的任何差异提供会计审核跟踪。

在使用“实际库存计数过账”工具将存货数量过账到“在库量”字段之前，我们建议您运行“预调整报告”为盘点差异生成一个直观的会计审核跟踪。

整个实际库存批准或过账后，且审计员复核并批准了结果，可使用“实际库存记录清除”工具清除“实际库存”文件中的内容。该选项的作用是减少“实际库存”文件占用的硬盘空间。虽然清除了文件内容，但是“实际库存”过账的审核跟踪仍然可用。“物料/仓库”文件包括这些用作参考目的的字段：实际库存计数（盘点的数量）和实际库存日期（过账时的日期）。

人工和生产处理

作业报工 (jobtran) 记录为人工处理（作业、生产排产、准时制和工作中心）提供审核跟踪。手动将“作业报工”记录插入到 jobtran 文件中，并使用“作业人工处理过账”功能进行过账。应确保在删除任何作业报工之前，运行“作业报工报告”以保留审核跟踪。可以使用“删除作业报工”工具仅删除此类型的记录。

发票处理

在通过发票过账活动“过账发票”、借项凭单和贷项凭单之前，应打印“发票处理报告”作为已过账物料的审核跟踪。

财务处理

使用“应收账款汇票清除”工具删除已取消的、已支付的和作废的汇票。它为清除的汇票生成一个登记表作为审核跟踪。

在过账应付账款凭证和调整处理之前，应打印“凭证处理报告”作为审核跟踪。

在使用“批量日记账过账”工具或日记账的“分类账过账”工具，将处理从一个或多个日记账过账到分类账之前，应打印“日记账处理报告”作为要过账物料的审核跟踪。另外，在使用“日记账压缩”减少日记账中的处理数量之前，必须打印“日记账处理报告”。

员工直接存款处理

在“直接存款银行”表单上，输入在为使用该银行的员工过账直接存款时将计入其科目贷项或借项的“总账”科目编号。该账户用作维护存入此银行的直接存款的审核跟踪。

项目审核

在为收入里程碑和发票里程碑设置“项目参数”时，可启用审核跟踪。审核信息随后出现在“收入里程碑”、“预估收入里程碑”和“发票里程碑”表单的“审核”选项卡上。