关于单式会计的取消过账

设置和应用

您在“常规参数”表单中选择一个设置，来启用取消过账功能。然后您可以将此项功能应用于“发票、借项和贷项凭单”和“应付账款凭证和调整”表单中的个别调整录入。

您将取消过账应用于处理记录时，下面这些标识将显示在该处理相应的已过账处理、日记账分录和分类账报告上：

• 在相关表单和报告中，将在调整金额旁边显示一个负值符号 (-)。
• 在下列表单中，仅供显示的“取消”复选框是选中的。

• “应付账款已过账处理明细”
• “应收账款已过账处理明细”
• “总账已过账处理”
• “日记账分录”

• 在这些报告中，处理的旁边显示将显示一个 X：

• “应付账款凭证过账报告”
• “发票处理报告”
• “日记账处理报告”

处理规则

取消过账存在以下处理规则：

• 应付账款：

  在“应付账款凭证和调整”表单中，取消过账调整参考原始凭证号，并冲销原始凭证的全部金额。不能进行部分调整。另外，不能更改原始凭证的金额、折扣和到期日期。

  已过账凭证只能取消一次。不能取消由已过账调整货付款参考的已过账凭证。

• 应收账款：

在“发票、借项和贷项凭单”表单中，取消过账贷项凭单参考原始发票号，并冲销原始发票的全部金额。不能进行部分贷项凭单。另外，不能更改原始发票的金额。到期日期根据贷项条款的现有规则进行计算。

已过账发票只能取消一次。不能取消由已过账贷项凭单、借项凭单或付款参考的已过账发票。

• 日记账分录和总账已过账处理：

在“日记账分录”和“总账已过账处理”表单中，将为“应付账款分摊日记账”中的取消调整和“应收账款分摊日记账”中的取消贷项凭单显示负值借方和贷方金额。将使用正和负借方总和记录借方金额合计。将使用正和负贷方总和记录贷方金额合计。所有其他录入都使用传统复式会计符号显示。

应用取消过账不会改变处理录入。它只影响借方和贷方金额和合计的显示，见下面的例子：

原始应收账款发票	原始发票的复式贷项凭单	原始发票的单式取消过账贷项凭单
借方应收账款 119 贷方收入 100 贷方增值税 19	借方收入 100 借方增值税 19 贷方应收账款 119	借方应收账款 - 119 贷方收入 - 100 贷方增值税 -19

报告

与凭证调整和贷项凭单相关的报告使用负值借方和贷方金额显示处理。这应用于在“处理-到-日记账-到-分类账”周期中出现的报告。同样，将使用正和负借方总和记录借方金额合计。将使用正和负贷方总和记录贷方金额合计。

在“借方和贷方合计分开”选项也应用于报告时，将应用特定报告规则。