MTD を使用して VAT 履行義務と負債を処理

このトピックは、英国の「税のデジタル化」(MTD) 要件で、VAT の履行義務と負債を処理する手順の一般的な概要です。

各手順のリンクをクリックすると、詳細情報が表示されます。

[必須事項：]MTD のパラメタと税コードの設定に関するヘルプトピックを参照してください。

マルチサイトシステムでは、同じ VAT 登録番号を使用する複数のサイトが会社にある場合、各サイトの VAT 情報を集約して、その集約した情報を 1 つのサイトから保守できます。｢複数サイトが同じ VAT ID (VRN) を持っている場合の MTD の設定｣ を参照してください。

  1. VAT 履行義務を要求し、HMRC から受け取るには、 [MTD 履行義務の取得] フォームを使用します。未処理の（支払うべき）履行義務、完了（支払済み）履行義務、またはその両方を取得できます。
    履行義務とは、任意の日付範囲で VAT 申告を送信するための要件です。
    ｢VAT 履行義務の取得 (MTD)｣ を参照してください。
  2. [MTD 履行義務と申告] フォームを使用して、指定した期間で VAT 申告フォームの各ボックスに含める金額を計算および確認します。これは受け取った履行義務に一致します。
    申告の計算金額は、以下の区分を含むがこれに限定されないトランザクションの税額を含みます。
    • 受注オーダ
    • 購買オーダ
    • SRO
    • RMA
    • 貸方
    • 購入先返品
    • 売掛と買掛の直接トランザクション
    • プロジェクト
    • VAT に影響する総勘定元帳トランザクション

    [調整の入力] をクリックして、計算した金額を必要に応じて訂正し、監査目的で訂正内容の注記を残すことができます。この訂正金額は計算金額に追加され、VAT 申告にある各ボックスの最終値を更新します。

    [トランザクションの表示] をクリックして、VAT 申告の各ボックスに関連するトランザクションを表示することもできます。

    ｢VAT 履行義務計算の表示と訂正 (MTD)｣ を参照してください。

  3. 金額が正しいことを確認して確認する場合、 [MTD 履行義務と申告] フォームの [申告の提出] ボタンを使用して、HMRC に接続し、VAT 申告を送信します。
    ｢HMRC (MTD) への VAT 申告の提出｣ を参照してください。
  4. [MTD 履行義務と申告] の [負債の取得] ボタンを使用して、HMRC から VAT の負債金額を取得します。この情報により、支払済の額および未払の額がわかります。この負債は以前にダウンロードした履行義務に直接関連付けられます。
  5. 特定の履行義務の転記済支払（金額と日付）を全て表示するには、 [MTD 履行義務と申告] フォームの [支払] タブを使用します。
    [支払の取得] ボタンをクリックして、これを HMRC からの最新の情報で更新することができます。

    ｢VAT 負債の取得と支払 (MTD)｣ を参照してください。

  6. SyteLine アプリケーション外で、HMRC 支払方法機関を使用して未払いの VAT 請求を支払います。
    参考までに、 [MTD 履行義務と申告] の [負債の支払] ボタンを使用すると、HMRC 支払機関に接続できます。
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