EU 付加価値税レポートカテゴリについて

カテゴリ説明

以下の事前定義カテゴリが含まれます。

カテゴリ	説明	税エントリの相殺を作成しますか?
税	販売税と購買税の両方できますが、国内トランザクションの場合のみです。	いいえ
販売税	国内販売税。	いいえ
購買税	国内購買税。	いいえ
EU 販売	商品の EU 販売税。基準金額は、[処理指標] を空白にして EU 販売一覧レポートに報告する必要があります。	いいえ
EU購買	税額は、各転記の入力済比率で計算する必要があります。1 つの税勘定が借方に転記され、もう 1 つの税勘定が貸方に転記されます。	はい
EU三通貨換算販売	三通貨トランザクションの EU 販売税。異なる 3 つの EU 加盟国が 1 つのオーダの影響を受けます。基準金額は、[処理指標] を [2] にして [EU 販売一覧レポート] に報告する必要があります。	いいえ
インポート税	EU 加盟国以外からの購買の EU 税。課税対象の他にはありません。アプリケーションにこの請求書を転記するとき、税額は直接税明細に移動して、税レポートに入ります。	いいえ
旧 Part Tax	請求書正味額の一部のみが税計算に有効な税。	いいえ
手動税	インポート税と同じですが、国内購買税は別です。	いいえ
リバースチャージ	サービスのインポートのような特別な国内トランザクションの税。税は各転記の入力済の率で計算する必要があります。1 つの税額が借方として転記され、もう 1 つの税額が貸方として転記されます。支払を行うのではなく、トランザクションを記録するときに、この費用は、国間の商品に対するエントリの相殺を作成するために使用します。	はい
EU サービス	サービスの EU 販売税。基準金額は、[処理指標] を [1] にして [EU 販売一覧レポート] に報告する必要があります。	いいえ

税エントリの相殺

付加価値税のカテゴリによっては、システムが借方の相殺を作成し、エントリを作成する必要があります。

これらのカテゴリに割り当てられる税コードはシステムのエリアで使用され、特別な処理が行われます。

• [買掛トランザクション生成] フォームで支払証書を生成するとき、システムは [税] タブおよび aptrxd テーブルで税コードに対して 2 つの配賦を同時に生成します。
• [支払証書ビルダ] で支払証書を生成するとき、システムは aptrxd テーブルで税コードに対して 2 つの配賦を同時に生成します。
• [購買オーダ受入] 時に支払証書を自動で生成するとき、システムは aptrxd テーブルで税コードに対して 2 つの配賦を同時に生成します。
• 購買オーダヘッダの VAT 免除コードおよび明細の VAT 税率コードを使用すると、税エントリの相殺がトリガされます。この場合、相殺するエントリは明細に基づいて値を作成しますが、その後支払証書の合計 VAT を確実にゼロにするために相互に相殺します。

これら全ての場合で、一方の税配賦は（税基準 * 税率）支払として計算され、他方は（税基準 * 税率）控除として計算されます。税率の定義にかかわらず、計算した販売税はゼロです。