Acerca del informe de IVA de la UE

El Informe de IVA de la UE extrae información de los cuadros 1-7 de la factura y e información del impuesto de ventas del comprobante y los cuadros 8 y 9 del Registro de factura y de los artículos de línea del Registro de comprobantes de CP agrupados por código de impuesto.

Nota: Si el indicador del proceso es 3 para una transacción, dicho importe no se incluirá en el total del cuadro 8 o 9.

Al facturar, cargue el IVA cuando su cliente sea local o ubicado en otro estado miembro y cuando el cliente no esté registrado y organice el transporte de la mercancía desde otra ubicación. Estos casos se identifican por un código de impuesto en blanco en la OClt y del cliente. De lo contrario, introduzca un código de impuesto tasado en cero en la OClt y del cliente. Si puede definir la transacción como venta a distancia, debe saber el umbral del cliente y rellenar los códigos de impuestos cuando proceda.

Si carga el IVA de Reino Unido a un cliente de la UE que luego proporciona un número de registro de IVA válido desde un país de la UE distinto a RU, puede ajustar el IVA emitiendo una nota de crédito/débito. (Para emitir un ajuste solo de impuesto, utilice la actividad Factura de ajuste de precio en Entrada de orden de cliente).

Nota: Si está exento de IVA de UE, y está aplicado pero no es deducible, las entradas contables se registrarán en el diario como sigue: