Ver y modificar cálculos de obligaciones de IVA (MTD)

Utilice el formulario Obligaciones y devoluciones de MTD para calcular y comprobar las cantidades que se van a incluir en cada una de las casillas del formulario Devolución de IVA para el rango de tiempo especificado.

Abra el formulario Obligaciones y devoluciones de MTD.
Si se utiliza otro sitio para consolidar la información de MTD desde el sitio actual, este formulario se desactiva en el sitio actual. Consulte Configuración MTD cuando varios sitios tienen el mismo ID de IVA (VRN).
Especifique el rango de fechas para la obligación.
Aparece esta información acerca de la obligación en el encabezado:

Fecha de vencimiento

Este campo muestra la fecha límite para el cumplimiento de la obligación.

Fecha de recepción

Este campo muestra la fecha en la que se ha registrado el pago final de la obligación y no se mantiene ningún saldo.

Estado

Este campo muestra el estado de la devolución: Completado (pagada en su totalidad) o Abierto.
En la ficha Devoluciones, especifique el Sistema impositivo y el Domicilio fiscal en los que se basan los cálculos.

Haga clic en Calcular para calcular y mostrar esta información, que se utilizará en la Devolución de IVA:


Campo	Cálculo
IVA sobre las ventas vencido	Incluya los importes de ventas e impuestos de ventas del Informe de IVA y del Informe de registro de IVA de ventas.
IVA sobre las compras vencido	Incluya los importes de impuestos en los que el código impositivo asociado tenga seleccionada la opción Adquisición MTD UE y las Casillas de importe de IVA estén establecidas en 2.
Total de IVA vencido	Suma del IVA de ventas vencido y el IVA de compras vencido.
Reclamación de IVA vencido	Incluya los importes de compras e impuestos de compras del Informe de IVA y del Informe de registro de IVA de compras.
IVA neto vencido	Total de IVA vencido menos el IVA reclamado vencido
Valor total de ventas sin IVA	IVA de ventas vencido menos todos los impuestos de ventas
Valor total de compras sin IVA	IVA reclamado vencido menos todos los impuestos de compras
Valor total de los bienes suministrados sin IVA	Incluya los importes de impuestos en los que el código impositivo asociado tenga seleccionada la opción Adquisición MTD UE y las Casillas de base de impuestos estén establecidas en 8.
Total de compras sin IVA	Incluya los importes de impuestos en los que el código impositivo asociado tenga seleccionada la opción Adquisición MTD UE y las Casillas de base de impuestos estén establecidas en 9.

Nota: Estos cálculos excluyen los diarios del Libro Mayor que incluyen valores de códigos de impuestos.

Compruebe los importes calculados. Para compararlos con las transacciones correspondientes:
1. Haga clic en Ver transacciones.
  Aparece el formulario Transacciones MTD.
2. Puede filtrar las transacciones en función de estos campos. Haga clic en Actualizar para actualizar la lista de transacciones.
  
  Casilla de devolución de IVA
  
  Seleccione un número de casilla (1-9) para ver todas las transacciones incluidas en el cálculo del importe en esa casilla.
  
  Sistema impositivo
  
  Seleccione un sistema impositivo para filtrar más las transacciones. El valor predeterminado es el Sistema impositivo 1.
  
  Domicilio fiscal
  
  Como opción, seleccione una jurisdicción para filtrar más las transacciones.
  
  Sitio
  
  Seleccione un sitio para ver solo las transacciones generadas por dicho sitio. Esto puede ser útil si consolida transacciones desde varios sitios.
  
  Nota: Si desea guardar los datos de la transacción para una vista posterior, puede exportar la información de la transacción en la cuadrícula a Excel.
3. Cuando termine de comparar los importes de transacción con los importes calculados, cierre el formulario y vuelva al formulario Obligaciones y devoluciones de MTD.
Si necesita modificar cualquiera de los importes calculados:
1. Haga clic en Introducir ajustes.
  Aparece el formulario Ajustes MTD.
  Nota: Los registros de ajuste de MTD son registros permanentes que forman parte del mantenimiento de registros digitales necesario. Si un ajuste también requiere una actualización en los saldos del libro mayor, también debe procesar un diario de LM por separado, que no incluirá ningún código impositivo.
2. Utilice la cuadrícula en este formulario para introducir los ajustes en los valores calculados para las casillas de Devolución de IVA.
  Especifique esta información:
  
  Inicio de la obligación/Final de la obligación
  
  Estos campos muestran la fecha de inicio y finalización del período de obligación. Si abrió este formulario desde el formulario Obligaciones y devoluciones de MTD, las fechas se tomarán de ese formulario de manera predeterminada.
  
  Número de casilla
  
  Especifique el número de casilla de devolución de IVA que se debe ajustar. Si se puede realizar un ajuste a dos o más casillas, utilice filas diferentes para cada casilla. También puede agregar varias filas para un número de casilla.
  Para cada cálculo de casilla que desee ajustar, debe crear una fila en el formulario Ajustes de MTD y especificar la casilla que se va a ajustar.
  
  Importe
  
  Especifique el importe de este ajuste.
  
  Fecha de ajuste
  
  Especifique la fecha del ajuste. El valor predeterminado de este campo es la fecha actual.
  
  Notas
  
  Introduzca notas para explicar este ajuste.
  
  Estado
  
  Este campo muestra el estado Pendiente hasta que se envíe la devolución de IVA. En ese momento, el estado cambia a Enviado.
3. Cuando guarde los cambios y cierre el formulario, los ajustes de cada casilla de devolución de IVA se suman y se muestran en el campo Ajuste adecuado en el formulario Obligaciones y devoluciones de MTD.
Los campos Importes finales muestran la suma de los Importes calculados más los Ajustes de cada casilla de devolución de IVA.
Cuando se haya asegurado de que los importes son correctos para esta obligación, puede enviar su devolución de IVA.
Consulte Enviar una devolución de IVA a HMRC (MTD).