Cálculo de la información fiscal del valor añadido
Los importes de IVA pagados se colocan en la cuenta CP y CC adecuada según el tipo especificada por el código impositivo Tras la reconciliación bancaria del pago o del depósito, el sistema determina el importe de IVA que se va a transferir. A continuación, el importe de IVA se transfiere a la cuenta de IVA CC recibida o a la cuenta de IVA CP pagada. El IVA se paga a la autoridad impositiva de esta cuenta.
Configuración
Consulte Configuración de la información de impuestos del informe de IVA.
Procesando IVA
Para CC, una vez que se reconcilie el depósito en el formulario Conciliaciones bancarias, el sistema:
- Calcula el importe de IVA que se va a transferir.
- Crea entradas de diario al restar la cuenta de impuestos CC con el importe de IVA calculado y dar crédito a la Cuenta de IVA recibido de CC.
- Transfiere el importe de IVA de la cuenta impositiva CC a la Cuenta de IVA recibido de CC.
Para CP, una vez que se reconcilie el depósito en el formulario Conciliaciones bancarias, el sistema:
- Calcula el importe de IVA que se va a transferir.
- Crea entradas de diario al dar crédito a la cuenta de impuestos CP con el importe de IVA calculado y restando la Cuenta de IVA pagado de CP.
- Transfiere el importe de IVA de la cuenta impositiva CP a la Cuenta de IVA pagado de CP.
El sistema actualiza de forma automática los pagos de CP durante la reconciliación. Sin embargo, el sistema no actualiza automáticamente los depósitos CC durante la reconciliación bancaria. Los depósitos CC del cliente deben introducirse manualmente en el formulario Conciliaciones bancarias.
Organización de la información del IVA para informar a las autoridades de impuestos
La información de los informes del IVA de la UE se genera a través de estos formularios:
- Informe del IVA, se utiliza para ordenar y mostrar cuentas, categorías e información de importe del IVA que se debe incluir en los documentos de devolución de impuestos del IVA
- Informe del IVA de la UE, es una alternativa al Informe del IVA
- Informe de lista de ventas de la UE, también conocida como el Informe de lista de ventas de la CE
- Declaración estadística adicional (SSD) de la UE, también conocida como Informe Intrastat.
Estos informes solo detallan el comercio intracomunitario.
Comprobar los números de IVA de cliente y proveedor
Para clientes o proveedores en países de la Unión Europea, puede introducir el número de IVA del cliente o del proveedor en el campo [Etiqueta de ID de impuestos 1] en el formulario Clientes, Envíos a clientes o Proveedores. La UE obliga que los números de IVA se comprueben de forma anual.
Haga clic en el botón de validación que aparece junto al campo [Etiqueta de ID de impuestos 1] para transferir el número de IVA especificado al sistema de cambio de información de IVA, el cuál verifica que el número es válido para cada miembro de la UE. Se devuelve un mensaje de operación correcta o incorrecta y la fecha de vencimiento de la comprobación se almacena en la tabla del cliente. Cuando la validación se ha realizado correctamente y guarda el registro, todos los registros de envío del cliente con el mismo número de IVA, código UE y código impositivo también se actualizan con la misma fecha.
El icono que aparece junto al botón indica si el número de IVA se ha comprobado con el del año pasado (marca de verificación verde) o debe comprobarse (X roja).
Estos formularios determinan si el número de IVA del cliente es válido en la fecha de vencimiento de la orden o en la fecha de envío de una orden:
- Líneas de orden de cliente
- Liberaciones de entregas programadas de órdenes de clientes
- Entrada rápida de órdenes de cliente
- Líneas de orden de cliente EDI
- Liberaciones de entregas programadas de órdenes de clientes EDI
- Envío de orden
- Maestro de envío
Si el número no es válido en la fecha de envío o la fecha de vencimiento, aparecerá un mensaje de advertencia. Sin embargo, aún así podrá enviar la orden.
Purgar transacciones de IVA
Ejecute la utilidad Conciliación bancaria - Compresión para depurar las transacciones relacionadas con depósitos de forma ocasional.