Crear y mantener presupuestos y planes
Los presupuestos son estimaciones de cobros y pagos anticipados para un margen de tiempo especificado. Normalmente se basan en hechos históricos, incluyendo ventas anteriores y tendencias de crecimiento. Los informes del Libro mayor, los estados financieros y el Informe de Catálogo de cuentas utilizan los importes de presupuesto. Los presupuestos también se muestran al visualizar las transacciones registradas del Libro mayor (LM) para permitir una comparación entre el importe de la transacción del período real y el importe presupuestado.
El formulario Presupuesto y plan de Catálogo de cuentas es una hoja de cálculo que se utiliza para crear presupuestos y planes para cada cuenta individual, período contable y año fiscal. Este formulario mantiene la información de presupuestos, planes e importes de cambio real. Los valores de cambio real se utilizan para definir cuentas estadísticas.
El formulario Presupuesto y plan de Catálogo de cuentas le permite almacenar presupuestos y años fiscales múltiples. Cada vez que se añade un nuevo año fiscal a los períodos contables o se añade un nuevo Catálogo de cuentas, debe añadir manualmente el presupuesto, plan y registros reales correspondientes. Puede o hacer clic en para añadir uno cada vez o usar el formulario Copiar saldos a presupuestos para copiar los rangos de Códigos de unidad y rangos de cuentas a y desde años fiscales. Estos importes son útiles para comparar la actividad financiera real con la actividad presupuestada o planeada.
Los importes del presupuesto y del plan se gestionan de la misma manera. Los importes de plan sencillamente permiten un segundo presupuesto o figura de planificación. Una práctica común es usar los importes de plan para mantener las figuras de ventas del año pasado.
Si está utilizando un segundo Libro Mayor analítico además del Libro Mayor, consulte Acerca de la contabilidad analítica para aprender cómo se ven afectados los presupuestos y los planes.
Para introducir los importes manualmente para un año fiscal nuevo:
- Seleccione .
- Seleccione la cuenta.
- Seleccione el año fiscal, si fuese necesario.
- En el campo Cambio presupuestado, introduzca el importe.
- En el campo Cambio planeado, introduzca el importe.
- Haga clic en .
Puede usar los importes de Cambio planeado en este formulario para contener los saldos de cuenta del año pasado.
Para crear un valor base para los importes presupuestados que incremente cada período contable anterior en un porcentaje especificado:
- Seleccione .
El sistema muestra el formulario Plan de crecimiento y presupuesto de Catálogo de cuentas.
- Introduzca el importe base y el incremento de porcentaje deseado por período contable.
Este proceso actualiza cada período contable para ese año.
- Para guardar las entradas, haga clic en .
Para crear un valor base para los importes planeados para todos los períodos contables definidos actualmente y que incremente cada período contable anterior en un porcentaje especificado:
- Seleccione .
El sistema muestra el formulario Plan de crecimiento y presupuesto de Catálogo de cuentas.
- Introduzca el valor de importe base y el tipo de incremento de porcentaje de cambio deseada por período contable.
Este proceso actualiza cada período contable para ese año.
- Para guardar las entradas, haga clic en .