Acerca del registro de cancelación para una única entrada contable

En los negocios que utilizan una contabilidad de entrada única, el registro de cancelación permite las transacciones de ajuste de cancelación o de devolución, usando una entrada negativa en el mismo lado, débito o crédito, como en la entrada original. Se muestra un signo negativo (-) para identificar el ajuste. El registro de cancelación está disponible para los ajustes de cuentas por pagar y para las notas de crédito de cuentas por cobrar.

Configuración y aplicación

Active la funcionalidad de registro de cancelación seleccionando una configuración en el formulario Parámetros generales. Entonces podrá aplicar esta funcionalidad a entradas de ajuste individuales en los formularios Facturas, notas de débito y crédito y Comprobantes y ajustes de CP.

Cuando aplica el registro de cancelación a un registro de transacción, estas indicaciones están visibles en las subsiguientes transacciones registradas, entradas del diario e informes del libro mayor para la transacción:

En los formularios e informes relacionados, se muestra un signo negativo (-) con el importe del ajuste.
En estos formularios, está seleccionada la casilla de verificación Cancelación que es de solo lectura.

Detalle de transacciones registradas de CP
Detalle de transacciones registradas de CC
Transacciones registradas LM
Asientos de diario

En estos informes se muestra una X al lado de la transacción:

Informe de registro de comprobantes de CP
Informe de Transacción de facturas
Informe de transacción de diario

Reglas de procesamiento

Estas reglas de procesamiento existen para el registro de cancelación:

Cuentas por pagar:
En el formulario Comprobantes y ajustes de CP, un ajuste del registro de cancelación hace referencia al número del comprobante original y revierte el importe total del comprobante original. No se pueden hacer ajustes parciales. Tampoco se pueden cambiar los importes y las fechas de descuento y vencimiento del comprobante original.

Los comprobantes registrados solo se pueden cancelar una vez. No se pueden cancelar los comprobantes registrados a los que hacen referencia ajustes o pagos registrados.
Cuentas por cobrar:

En el formulario Facturas, notas de débito y crédito, una nota de crédito del registro de cancelación hace referencia al número de factura original y revierte el importe total de la factura original. No se pueden hacer notas de crédito parciales. Tampoco se pueden cambiar los importes de la factura original. La fecha de vencimiento sigue las reglas existentes basadas en las condiciones del crédito.

Las facturas registradas solo se pueden cancelar una vez. No se pueden cancelar las facturas registradas a las que hacen referencia las notas de crédito, notas de débito o pagos registrados.

Entradas de diario y transacciones registradas de LM:

En los formularios Entradas del diario y Transacciones registradas de LM, se muestran importes de débito y crédito con signo negativo para los ajustes de cancelación en el diario de Dist. de CP y para las notas de crédito de cancelación en el diario de Dist. de CC. Los totales de los importes de débito se computan usando la suma de los débitos con signo positivo y negativo. Los totales de los importes de crédito se computan usando la suma de los créditos con signo positivo y negativo. Las demás entradas se muestran usando las anotaciones contables tradicionales de doble entrada.

La aplicación del registro de cancelación no altera la entrada de la transacción. Solo afecta a la visualización de los importes de débito y crédito y los totales, tal y como se muestra en este ejemplo:


Factura de CC original	Nota de crédito de doble entrada para una factura original	Registro de cancelación de nota de crédito de entrada única para una factura original
Cuentas por cobrar DB 119 Ingresos CR 100 IVA CR 19	Ingresos DB 100 IVA DB 19 Cuentas por cobrar CR 119	Cuentas por cobrar DB - 119 Ingresos CR - 100 IVA CR -19

Informes

Los informes relacionados con los ajustes de comprobante y las notas de crédito muestran las transacciones usando importes de débito y crédito con signos negativos. Esto se aplica a los informes que se producen durante el ciclo de transacción-a-diario-a-libro mayor. De nuevo, los totales de los importes de débito se computan usando la suma de los débitos con signo positivo y negativo. Los totales de los importes de crédito se computan usando la suma de los créditos con signo positivo y negativo.

Algunas reglas para los informes se aplican cuando la opción Separar totales de débito y crédito también se aplica a los informes.