Configuración de la información del informe de lista de ventas de UE

El informe de lista de ventas de la UE registra el valor agregado de ventas a clientes en otros estados miembros que están registrado para el IVA y para los cuales ESL solicita información básica en relación al suministro.

Cómo se calcula el informe

El Informe de lista de ventas UE extrae información del Registro de factura, agrupando la información por cliente.

Todas las facturas se suman hasta alcanzar el valor neto (asumiendo que el valor neto significa el valor total de todas las facturas menos el IVA). Si envía las mercancías a otro estado miembro para su procesamiento, la transacción debe aparecer en este informe con un valor de cero.

Envío de mercancías a otros estados miembros

Las compañías registradas deben informar las mercancías enviadas a otros estados miembros para su procesamiento. Para asegurarse de que la transacción aparece de una manera correcta en el Informe de declaración estadística suplementaria UE y el Informe lista de ventas UE, debe crear una orden de cliente (OC) para las mercancías y establezca los siguiente:

Precio a cero (0)
Valor SSD al valor del artículo no procesado.

Cuando se devuelven artículos procesados, cree una OC para que la transacción de devolución se muestre en el Informe de declaración estadística suplementaria UE y el Informe de IVA UE. El precio es el cargo de procesamiento y el valor SSD es el valor del artículo completo.

Coste regular + Coste de procesamiento

Si envía mercancías procesadas a otro miembro de estado, identifique el valor del procesamiento (no el valor del artículo). Para asegurarse de que la transacción aparece de una manera correcta en el Informe de declaración estadística suplementaria UE y el Informe lista de ventas UE, debe crear una orden de cliente (OC) y establezca los siguiente:

Precio al cargo de procesamiento
Valor SSD al valor del artículo más el cargo de procesamiento

Para reparaciones, siga el procedimiento anterior, pero no establezca el indicador de proceso; en su lugar, establezca el código impositivo del artículo a no generar IVA.

Para mercancías transferidas gratuitamente, introduzca un artículo de línea (OC/OClte) a precio cero. A efectos de aduanas, establezca el valor SSD de acuerdo con la legislación de la UE sobre el valor de las mercancías.