Anzeigen und Ändern der Umsatzsteuerverpflichtungsberechnungen (MTD)

Verwenden Sie die Maske MTD-Verpflichtungen und -Erklärungen, um die Beträge, die in den einzelnen Feldern der Maske USt-Erklärung für den angegebenen Zeitraum aufgenommen werden sollen, zu berechnen und zu überprüfen.

Öffnen Sie die Maske MTD-Verpflichtungen und -Erklärungen.
Wenn ein anderer Standort zur Konsolidierung der MTD-Informationen vom aktuellen Standort verwendet wird, ist diese Maske für den aktuellen Standort deaktiviert. Siehe Einrichten von MTD, wenn mehrere Standorte die gleiche USt-ID (VRN) aufweisen.
Geben Sie den Datumsbereich für die Verpflichtung an.
Im Kopf werden die folgenden Informationen zur Verpflichtung angezeigt:

Fälligkeitstermin

In diesem Feld wird der Stichtag für die Erfüllung der Verpflichtung angezeigt.

Eingangsdatum

In diesem Feld wird das Datum angezeigt, an dem die Abschlusszahlung der Verpflichtung gebucht wurde und kein Saldo verbleibt.

Status

In diesem Feld wird der Status der Verpflichtung angezeigt. Erfüllt (Zahlung vollständig) oder Offen.
Geben Sie auf der Registerkarte Erklärungen das Steuersystem und das Steuerrecht an, die als Basis für die Berechnungen dienen.

Klicken Sie auf Berechnen, um die Informationen zu berechnen und anzuzeigen, die in der USt-Erklärung verwendet werden:


Feld	Berechnung
Fällige USt auf Lieferungen und Leistungen	Enthält Verkaufs- und Sales Tax-Beträge aus dem Bericht 'USt' und dem Bericht 'USt-Register Verkauf.
Fällige USt auf Erwerbe	Enthält Steuerbeträge, bei denen für den verbundenen Steuercode MTD - EU-Erwerb ausgewählt und USt-Betragsfelder auf 2 gesetzt wurden.
Fällige USt insgesamt	Summe der fälligen Umsatzsteuer auf Lieferungen und Leistungen und der fälligen Umsatzsteuer auf Erwerbe.
Abgezogene Vorsteuer	Berücksichtigen Sie die Einkaufs- und Erwerbsteuerbeträge aus dem Bericht 'USt' und dem Bericht 'USt-Register Einkauf'.
USt netto	Insgesamt fällige USt abzüglich abgezogene Vorsteuer
Gesamtwert der Lieferungen und Leistungen ohne USt	Fällige Umsatzsteuer auf Lieferungen und Leistungen abzüglich aller Sales-Tax-Werte
Gesamtwert der Einkäufe ohne USt	Abgezogene Vorsteuer abzüglich aller Erwerbsteuern
Gesamtwert Warenlieferungen ohne USt	Enthält Steuerbeträge, bei denen für den verbundenen Steuercode MTD - EU-Erwerb ausgewählt und die Besteuerungsgrundlagenfelder auf 8 gesetzt wurden.
Gesamtwert Warenerwerbe ohne USt	Enthalten Steuerbeträge, bei denen für den zugeordneten Steuercode die Option MTD-EU- Erwerbe aktiviert und für die Besteuerungsgrundlage 9 ausgewählt wurden.

Hinweis: Bei diesen Berechnungen werden sämtliche Hauptbuchjournale ausgeschlossen, die Steuercodewerte enthalten.

Überprüfen Sie die berechneten Beträge. So vergleichen Sie die Transaktionen mit den entsprechenden Transaktionen:
1. Klicken Sie auf Transaktionen anzeigen.
  Die Maske MTD-Transaktionen wird angezeigt.
2. Sie können die Transaktionen auf Basis dieser Felder filtern. Klicken Sie auf Aktualisieren, um die Liste der Transaktionen zu aktualisieren.
  
  USt-Erkl.-Feld
  
  Wählen Sie eine Feldnummer (1-9) aus, um alle Transaktionen anzuzeigen, die in der Berechnung des Betrags in diesem Feld enthalten waren.
  
  Steuersystem
  
  Wählen Sie ein Steuersystem aus, um die Transaktionen weiter zu filtern. Dieser Wert wird standardmäßig auf Steuersystem 1 gesetzt.
  
  Steuerrecht
  
  Wählen Sie optional ein Steuerrecht aus, um die Transaktionen weiter zu filtern.
  
  Standort
  
  Wählen Sie hier einen Standort aus, um nur die von diesem Standort generierten Transaktionen anzuzeigen. Dies kann hilfreich sein, wenn Sie Transaktionen von mehreren Standorten konsolidieren.
  
  Hinweis: Sie können die Transaktionsdaten in der Tabelle nach Excel exportieren, wenn Sie die Transaktionsdaten für die spätere Anzeige speichern möchten.
3. Wenn Sie die den Vergleich der Transaktionsbeträge mit den berechneten Beträgen abgeschlossen haben, müssen Sie die Maske schließen und zur Maske MTD-Verpflichtungen und -Erklärungen zurückkehren.
Wenn Sie die berechneten Beträge ändern müssen, müssen Sie folgende Schritte durchführen:
1. Klicken Sie auf Korrekturen eingeben.
  Die Maske MTD-Korrekturen wird angezeigt.
  Hinweis: Bei den MTD-Korrekturdatensätzen handelt es sich um permanente Datensätze, die Teil des verpflichtenden Aufbewahrung und Archivierung von digitalen Daten sind. Falls eine Korrektur auch eine Aktualisierung der Hauptbuchsalden erfordert, müssen Sie zusätzlich ein separates Hauptbuchjournal verarbeiten, das keinen Steuercode enthält.
2. Verwenden Sie die Tabelle in dieser Maske, um Korrekturen für die berechneten Werte in die Felder für die USt-Erklärung einzugeben.
  Geben Sie die folgenden Informationen an:
  
  Startdatum/Enddatum der Verpflichtungen
  
  Diese Felder zeigen das Start- und Enddatum der Verpflichtungsperiode an. Wenn Sie diese Maske über die Maske MTD-Verpflichtungen und -Erklärungen geöffnet haben, werden die Datumsangaben aus dieser Maske übernommen.
  
  Feldnummer
  
  Geben Sie die Nummer des Feldes für die USt-Erklärung an, das korrigiert werden muss. Wenn eine Korrektur an zwei oder mehr Feldern erfolgen kann, verwenden Sie für jedes Feld unterschiedliche Zeilen. Sie können auch mehrere Zeilen für eine Feldnummer hinzufügen.
  Für jede Feldberechnung, die Sie korrigieren möchten, müssen Sie eine Zeile in der Maske MTD-Korrekturen erstellen und das Feld angeben, das korrigiert werden soll.
  
  Betrag
  
  Geben Sie den Betrag für diese Korrektur an.
  
  Korrekturdatum
  
  Geben Sie das Datum der Korrektur an. In diesem Feld wird standardmäßig das aktuelle Datum verwendet.
  
  Text
  
  Geben Sie Text zu dieser Korrektur ein.
  
  Status
  
  Dieses Feld zeigt den Status Ausstehend an, bis die USt-Erklärung übermittelt wird. Zu diesem Zeitpunkt ändert sich der Status in Übermittelt.
3. Wenn Sie Ihre Änderungen speichern und die Maske schließen, werden die Korrekturen für die einzelnen Felder für die USt-Erklärung summiert und im entsprechenden Feld Korrektur in der Maske MTD-Verpflichtungen und -Erklärungen angezeigt.
In den Feldern für die endgültigen Beträge wird die Summe der berechneten Beträge zuzüglich eventueller Korrekturen für die einzelnen Felder für die USt-Erklärung angezeigt.
Nachdem Sie sichergestellt haben, dass die Beträge für diese Verpflichtung korrekt sind, können Sie Ihre Umsatzsteuererklärung übermitteln.
Siehe Übermitteln einer USt-Erklärung an HMRC (MTD).