Berechnen von Umsatzsteuerdaten
Gezahlte Umsatzsteuerbeträge werden mit dem Satz, der durch den zugewiesenen Steuercode angegeben wird, auf das entsprechende Kreditorensteuerkonto oder Debitorensteuerkonto übertragen. Bei Bankabstimmung der Zahlung bestimmt das System den nach der Bankabstimmung zu übertragenden Umsatzsteuerbetrag. Der Umsatzsteuerbetrag wird dann entweder auf das Umsatzsteuerkonto der eingegangenen oder der gezahlten USt übertragen. Die Umsatzsteuer wird von diesem Konto an die Steuerbehörde gezahlt.
Rüsten
Siehe Einrichten von Steuerinformationen für den Bericht 'USt'.
Verarbeiten der Umsatzsteuer
Für Debitoren geht das System nach Abstimmung einer Zahlung in der Maske Bankabstimmungen folgendermaßen vor:
- Berechnet den Umsatzsteuerbetrag, der übertragen werden soll.
- Journaleinträge werden erstellt, indem das Debitorensteuerkonto mit dem berechneten Umsatzsteuerbetrag belastet und dieser auf dem Konto für erhaltene USt-Forderungen gutgeschrieben wird.
- Der Umsatzsteuerbetrag wird vom Debitorensteuerkonto auf das Konto für erhaltene USt-Forderungen übertragen.
Für Kreditoren geht das System nach Abstimmung einer Zahlung in der Maske Bankabstimmungen folgendermaßen vor:
- Berechnet den Umsatzsteuerbetrag, der übertragen werden soll.
- Journaleinträge werden erstellt, indem das Konto für bezahlte USt-Verbindlichkeiten mit dem USt-Betrag belastet und dieser auf dem Kreditorensteuerkonto gutgeschrieben wird.
- Der Umsatzsteuerbetrag wird vom Debitorensteuerkonto auf das Konto für bezahlte USt-Verbindlichkeiten übertragen.
Das System aktualisiert die Kreditorenzahlungen während der Bankabstimmung automatisch. Eine Aktualisierung der Debitorenzahlungen erfolgt hierbei jedoch nicht. Debitorenzahlungen von Kunden müssen manuell in der Maske Bankabstimmungen eingegeben werden.
Organisation von USt-Daten für Meldungen an Finanzbehörden
Angaben für EU-Umsatzsteuermeldungen werden über die folgenden Masken erfasst:
- Bericht 'USt' zum Sortieren und Anzeigen von Konten, Kategorien und Umsatzsteuerbeträgen, die in EU-Dokumenten für Umsatzsteuererklärungen enthalten sein müssen.
- EU-Umsatzsteuermeldung, eine alternative Maske zum Bericht 'USt'.
- Zusammenfassende Meldung, auch bekannt als ZM.
- Bericht 'Intrastat', auch bekannt als Intrastat-Meldung.
Diese Berichte berücksichtigen nur den innergemeinschaftlichen Handel.
Prüfen von Kunden- und Lieferanten-USt-Nummern
Für Kunden oder Lieferanten in EU-Ländern können Sie die USt-Nummer im Feld [Steuer-ID-Bezeichnung 1] der Masken Kunden, Kunden-Lieferadressen oder Lieferanten eingeben. Die EU verlangt, dass USt-Nummern jährlich geprüft werden.
Klicken Sie auf die Prüfungsschaltfläche neben dem Feld [Steuer-ID-Bezeichnung 1], um die angegebene USt-Nummer an das USt-Informationsaustauschsystem zu übergeben, das die Gültigkeit der Nummer für jedes EU-Mitgliedsland prüft. Es wird eine Erfolgs- oder Fehlermeldung ausgegeben, und das Datum, an dem die Prüfung ungültig wird, wird in der Kundentabelle gespeichert. Wenn Sie nach erfolgreicher Prüfung den Datensatz speichern, werden alle Kunden-Lieferadressen mit derselben USt-Nummer, demselben EU- und demselben Steuercode ebenfalls mit dem neuen Datum aktualisiert.
Das Symbol neben der Schaltfläche zeigt an, ob die USt-Nummer innerhalb des letzten Jahres geprüft wurde (grünes Häkchen) oder geprüft werden muss (rotes X).
Die folgenden Masken legen fest, ob die USt-Nummer eines Kunden zum Zeitpunkt einer Auftrags- oder Lieferungsfälligkeit gültig ist:
- Kundenauftragspositionen
- Kundenauftrags-Rahmenabrufe
- Kundenauftrags-Schnelleingabe
- EDI-Kundenauftragspositionen
- EDI-Kundenauftrags-Rahmenabrufe
- Auftragslieferung
- Lieferung - Stamm
Wenn die Nummer am Fälligkeitsdatum nicht gültig ist, wird eine Warnmeldung angezeigt. Sie können den Auftrag jedoch versenden.
Löschen von Umsatzsteuertransaktionen
Führen Sie gelegentlich die Funktion Bankabstimmung - Komprimierung aus, um mit Zahlungen verbundene Transaktionen zu löschen.