Informationen über die Rückmeldung mittels Unterkonten
Kontenstruktur
Im System wird die folgende Kontenstruktur verwendet:
- Konto - Hauptkonto
- Unterkonto 1 ist vordefiniert und an den Abteilungscode gebunden. Die Lohn- und Gehaltsbuchhaltung und die Werkstattsteuerung verwenden dieses Feld für die Rückmeldung von Arbeitszeiten. Wenn das Unterkonto 1 definiert ist, muss es an eine gültige Abteilungsnummer gebunden sein. Um diese Bindung in der Maske Abteilungen festzulegen, geben Sie für jede gewünschte Abteilung den Wert für das Feld Unterkonto 1 ein.
- Unterkonto 2 repräsentiert den Produktcode und muss, falls definiert, an einen gültigen Produktcode gebunden sein. Anfallende bestandsbezogene Transaktionen werden automatisch mit dem Wert aktualisiert, der im Feld Unterkonto 2 in der Maske Produktcodes für dieses Teil angezeigt wird.
- Unterkonto 3 und Unterkonto 4 sind anwenderdefiniert. Sie können jeden Unterkontenwert darstellen, der in der entsprechenden Unterkonten-Maske definiert worden ist. Sie können diese Felder beispielsweise einem Arbeitsplatz oder einer Kostenstelle zuweisen, deren Rückmeldung anders erfolgen muss als durch die mit Unterkonto 1 definierte Abteilung vorgegeben. Eine weitere Möglichkeit ihrer Verwendung wäre die Berichterstellung auf der Basis anderer Währungscodes oder Kunden- bzw. Lieferantenstatistiken.
Das Konto ist, im Gegensatz zu den Unterkonten, Bestandteil des Konten-Templates. Jedes der Unterkonten 1-4 kann mit einem Hauptkonto verknüpft werden, sofern der Kontenplan so eingerichtet ist, dass der Kontenplandatensatz auf das entsprechende Unterkonto zugreifen kann.
Sie können dasselbe Unterkonto für mehr als eine Berichtseinheit verwenden, obgleich die Unterkonten nicht notwendigerweise dasselbe bedeuteten. Beispiel: Es wäre möglich, für Unterkonto 3 und Unterkonto 4 jeweils ein Unterkonto namens ABCD einzurichten, da jedes Unterkonto eine separate Tabelle darstellt.
Kontenplan
In der Maske Kontenplan können Sie jedes Unterkonto mit einem der folgenden Attribute einrichten:
- Kein Zugriff: Das Feld Berichtseinheit steht für dieses Konto in der Anwendung nicht zur Verfügung. Wenn diese Option ausgewählt ist, wird das Unterkonto nicht gebucht. Die entsprechende Registerkarte Unterkonto in der Maske Kontenplan ist deaktiviert.
- Zugriff möglich: Das Feld für die Berichtseinheit ist für dieses Konto überall in der Anwendung zugänglich. Wenn Sie diese Option auswählen, können Sie dieses Unterkonto für das zugewiesene Konto festlegen. Dieser Schritt ist jedoch nicht obligatorisch.
- Erforderlich: Das Feld für die Berichtseinheit muss für dieses Konto überall im System angegeben werden. Wenn diese Option ausgewählt ist, müssen Sie das Unterkonto für das zugehörige Konto eingeben. Wenn Sie kein Unterkonto eingeben, wird eine Fehlermeldung angezeigt und der Buchungsvorgang schlägt fehl.
In den Bereichen des Systems, die Standardkontonummern bereitstellen, können auch standardmäßig zu verwendende Bereichseinheiten eingegeben werden. Falls Standardkontonnummern überschrieben werden können, gilt dies auch für die Standardbereichseinheiten.
Bestandstransaktionen
Bei Transaktionen, die sich auf Bestands-Zuordnungskonten beziehen, ruft das System die Unterkonten aus der Maske Teilelagerorte ab.
FA-Transaktionen
Bei WIP-Transaktionen werden das Konto und die Unterkonten 1, 3 und 4 von der Registerkarte Produktcodes WIP abgerufen. Das Unterkonto 2 wird von der Registerkarte Allgemein der Maske Produktcodes abgerufen.
Für Teil A wird ein Fertigungsauftrag erstellt. Bei Teil B handelt es sich um das für den Fertigungsauftrag entnommene Material. Die Unterkonten 1, 3 und 4 sind auf der Registerkarte WIP der Maske Produktcodes definiert. Für eine FA-Materialentnahme werden die folgenden Konten und Unterkonten verwendet.
| Kto | UK 1 | UK 2 | UK 3 | UK 4 | |
|---|---|---|---|---|---|
| (Soll) Von den WIP-Konten im Kopf des Fertigungsauftrags (Kostendetails) | |||||
| WIP Material | XXXX | XXX | XXX | XXX | XXX |
| WIP Arbeit | XXXX | XXX | XXX | XXX | XXX |
| WIP GMK fix | XXXX | XXX | XXX | XXX | XXX |
| WIP GMK variabel | XXXX | XXX | XXX | XXX | XXX |
| WIP - Fremdbearbeitung | XXXX | XXX | XXX | XXX | XXX |
| (Haben) Gemäß den Teilelagerorten | |||||
| Material Bestand | XXXX | XXX | |||
| Arbeit Bestand | XXXX | XXX | |||
| Bestand - Gemeinkosten fix | XXXX | XXX | |||
| Bestand - Gemeinkosten variabel | XXXX | XXX | |||
| Fremdbearbeitung Bestand | XXXX | XXX |
Buchen von Arbeit
| Kto | UK1 | UK2 | UK3 | UK4 | |
|---|---|---|---|---|---|
| (Soll) Von den WIP-Konten im Kopf des Fertigungsauftrags (Kostendetails) | |||||
| WIP Material | XXXX | XXX | XXX | XXX | XXX |
| WIP Arbeit | XXXX | XXX | XXX | XXX | XXX |
| WIP GMK fix | XXXX | XXX | XXX | XXX | XXX |
| WIP GMK variabel | XXXX | XXX | XXX | XXX | XXX |
| WIP - Fremdbearbeitung | XXXX | XXX | XXX | XXX | XXX |
| (Haben) Gemäß dem Abteilungsdatensatz des Arbeitsplatzes (AP) | |||||
| Direkte Arbeit | XXXX | XXX | XXX | XXX | XXX |
| Zugeordnete fixe Gemeinkosten Arbeit | XXXX | XXX | XXX | XXX | XXX |
| Zugeordnete variable Arbeit | XXXX | XXX | XXX | XXX | XXX |
Bei der Standardkostenrechnung wird für Abweichungstransaktionen das Unterkonto 2 von der Registerkarte Allgemein der Maske Produktcodes verwendet. Bei Stundensatzabweichungen wird außerdem das Unterkonto 1 aus der Maske Abteilungen verwendet. Sonstige Unterkonten werden von der Registerkarte Produktcodes - Abweichung abgerufen.
KA-Liefertransaktionen
Es gibt zwei Möglichkeiten, Unterkonten für Kundenaufträge zu bearbeiten. In der Maske Kunden gibt es ein Feld mit der Bezeichnung Endanwendertyp. Konten für Endanwendertypen können dann in der Maske Endanwendertypen eingerichtet werden. Über diese Maske können folgende Konten angelegt werden: Umsatz, Verkaufsrabatt, Debitoren, Umsatzkosten - Material, Umsatzkosten - Arbeit, Umsatzkosten - Gemeinkosten fix, Umsatzkosten - Gemeinkosten variabel und Umsatzkosten - Fremdbearbeitung. Wenn der Endanwendertyp in der Maske Kunden definiert ist, wird der Typ zum Auftrag übertragen und die Standardwerte für Konto, Unterkonto 1, Unterkonto 2, Unterkonto 3 und Unterkonto 4 werden aus der Maske Endanwendertypen übernommen. Wenn in der Maske Endanwendertyp kein Unterkonto 2 angegeben ist, wird das Unterkonto 2 von der Registerkarte Allgemein der Maske Produktcodes abgerufen.
Wenn die Option Endanwendertyp nicht ausgewählt ist, werden das Konto, das Unterkonto und die Unterkonten 1, 2, 3 und 4 für alle der oben aufgeführten Konten mit Ausnahme des Debitorenkontos von der Registerkarte Verkauf/Umsatzkosten der Maske Zuordnungskonten abgerufen. Wenn auf der Registerkarte Verkauf/Umsatzkosten der Maske Zuordnungskonten kein Unterkonto 2 angegeben ist, wird das Unterkonto 2 von der Registerkarte Allgemein der Maske Produktcodes abgerufen. Das Debitorenkonto wird von der Maske Debitorenparameter abgerufen und verwendet alle Konten und Unterkontencodes.
Weitere Informationen finden Sie unter Herkunft der Unterkonten.