Verwenden von Kreditorensteuerberichten

In diesem Thema wird die Verwendung von Kreditorensteuerberichten beschrieben.

Verwenden Sie die folgenden Informationen in diesen Berichten:

  • Bericht 'Zahlbare Steuer'
  • Bericht 'Belegsteuer (parametrisch)'
  • Bericht 'GST-Vorsteuererstattung'
  • Bericht 'PST-Vorsteuererstattung'

Berichtausgabe

Die Steuerberichte enthalten detaillierte Informationen aus den Steuerdatensätzen für einen Bereich von Steuerperioden. Die Gruppierung der Datensätze und die Berechnung der Zwischensummen erfolgt nach Steuercode. Die Datensätze werden nach dem Zuordnungsdatum innerhalb der Gruppe sortiert. Ein negativer Wert steht für eine an einem Beleg vorgenommene Reduktionskorrektur.

Vorsicht: 
Die Steuerdatensätze werden aus der Beleghistorie extrahiert. Wenn Sie diese Informationen vor dem Drucken des Berichts löschen, gehen Steuerdatensätze, deren Datum vor dem Datumsbereich des Berichts liegt, verloren und werden nicht im Bericht aufgeführt. Die historischen Informationen enthalten keine Buchungen, die Sie manuell vom Hauptbuchjournal in die Steuerhauptbuchkonten durchgeführt haben.

Wenn Sie die Steuerkontozuordnungen vor der Buchung in das Kreditorenmodul aus dem Einkaufsmodul generiert und anschließend manuell korrigiert haben, sind die Korrekturen nicht in den historischen Informationen enthalten. Aus diesem Grund gibt der Bericht nicht die sekundären Änderungen an den Kontosalden wieder.

Überprüfen des Berichts

Vergleichen Sie die Inhalte des Berichts mit den Steuerkontosalden für den im Hauptbuch aufgeführten Zeitraum. Falls Sie Abweichungen feststellen, stellen Sie zunächst sicher, dass im Kreditorenmodul keine ungebuchten Belege aus dem Einkaufsmodul enthalten sind.

Vergewissern Sie sich anschließend, dass das Kreditorenzuordnungsjournal in das Buch gebucht wurde. Weitere Abweichungen können auftreten, wenn die Steuerkontosalden manuell mit den Journaleinträgen abgeglichen oder die Kreditorenbeleg-, Hauptbuch- und Steuerkontozuordnungsdatensätze manuell korrigiert wurden. Dies sind die einzigen Abweichungen, die akzeptabel sind.

Informationen über Kreditorenbelege

Im Einkaufsmodul werden die Steuerdatensätze zu dem Zeitpunkt erstellt, zu dem der Kreditorenbeleg generiert wird. Diese Datensätze werden vom System grundsätzlich nicht verändert. Dies gilt auch dann, wenn im Kreditorenmodul oder im Hauptbuch Änderungen an der Transaktion vorgenommen werden.

Wenn Sie Belege oder Korrekturen direkt in das Kreditorenmodul eingeben (und nicht über das Einkaufsmodul), werden die Steuerdatensätze auf Basis der Werte erstellt, die in den speziellen Steuerfeldern in der Maske Hauptbuchzuordnungen angegeben sind. Die Steuerdatensätze werden erstellt, wenn Sie die manuellen Belege buchen.

Auf den GST- und PST-Berichten wird in der Spalte GST oder PST versteuerbar nur der Betrag der Waren angezeigt, die auf den im Bericht angegebenen Steuercode angewendet werden. Der Wert in der Spalte Beleg Gesamt enthält alle im Dokument angegebenen Positionen, Kosten, Frachtkosten und Steuern.

Aufgrund der Methode, nach der die Beleghistorie auf den GST- und PST-Berichten verwaltet wird, werden die Datensätze unter derselben Belegnummer gespeichert, wenn Sie Korrekturen an vorberechneten Beträgen vornehmen, und die Summe des Originalbelegs wird aktualisiert. Unabhängige Steuerdatensätze werden in diesem Fall unter der separaten Spalte Versteuerbar verwaltet. In der Spalte Beleg Gesamt wird jedoch derselbe Betrag angezeigt. Aus diesem Grund wird keine Zwischensumme in der Spalte Beleg Gesamt angegeben, da die Spalte sonst doppelt zählen würde.

Die Angaben in der Spalte GST oder PST versteuerbar sind für Belege ungenauer als für Rechnungen, da der Lieferant die Steuer nach der Besteuerungsgrundlage berechnet, die anhand der mit der Bestellung gespeicherten GST-Codes geschätzt wird.