Options de configuration clés pour l'évaluation perpétuelle des stocks

Le système fournit une évaluation perpétuelle des stocks. Cela signifie que le système maintient interactivement les soldes et les coûts des stocks (à l'exception des coûts standard et de remplacement, qui sont gérés manuellement par l'utilisateur), ce qui fournit une évaluation des stocks à jour chaque fois que le rapport Produit - Balance vérification stocks est exécuté.

Ce tableau répertorie les options que vous devez examiner pour vous assurer que vous maintenez une évaluation précise des coûts des produits.


Fonction	Option
SA - Options administrateur - Produits - Coûts	Coût utilisé pour Gestionnaire des ventes/GL
	Coût utilisé pour le G/L
	Inclure frais supplémentaires
SA - Options administrateur - Documents - Bons de commande	Capitaliser les frais supplémentaires
	Remise commande
	À la (R)éception/(É)valuation du coût
	Distribuer escomptes commande capitalisés par
SA - Options administrateur - Produits	Distribuer au bilan GL par
	Distribuer à l'état des résultats GL par
	Reporter ajustements du coût des produits dans évaluation des coûts (stocks seulement)
	Reporter ajustements du coût des produits vers
SA - Paramètres opérateur - GL	Comptes GL de stocks configurés par l'opérateur R&D
Produit - Paramètres distribution GL globale	Comptes de bilan GL
SA - Options administrateur - Documents - Commandes	À l'entrée, fixer valeur division par défaut de
SA - Paramètres société	Divisionnel

Le niveau de sécurité voulu pour apporter des modifications est requis pour l'ajustement des coûts dans Paramètres produit entrepôt et Produit - Gestion saisie coûts. Lorsque des coûts sont modifiés dans l'une ou l'autre de ces fenêtres, il doit y avoir un report GL - Saisie transaction sur le(s) compte(s) Contrôle des stocks appropriés qui correspondent à cette modification. Le rapport SA - Rapport maintenance soldes peut être exécuté en tant que rapport d'audit pour afficher les modifications apportées dans Paramètres produit entrepôt ou Produit – Gestion saisie coûts. Notez que le rapport SA - Rapport maintenance soldes affiche le nouveau montant des modifications de coût à une date particulière si quelqu'un a effectué une modification, mais que ce montant ne tient pas compte de la quantité des stocks au moment où la modification a été effectuée.

Par exemple, supposons que vous avez une quantité disponible de 5 dans Paramètres produit entrepôt et une quantité non disponible de 2, pour un total de 7 en stock. Si le coût du produit est de 7,00 $ et qu'il est modifié manuellement à 6,50 $ dans Paramètres produit entrepôt, le rapport SA - Rapport maintenance soldes indiquerait une nouvelle modification de $ -0,50 $ sur le produit. En réalité, la modification qui doit être enregistrée sur le compte de contrôle des stocks du grand livre est de -0,50 $ fois 7 (quantité), soit -3,50 $.

Les opérateurs qui sont autorisés à modifier les coûts de contrôle des stocks dans - Produit – Gestion saisie coûts ou dans Paramètres produits entrepôt doivent être responsables de faire les reports appropriés pour les stocks GL, pour s'assurer que les stocks auxiliaires et l'évaluation des stocks GL restent en équilibre.

Il est possible de revenir en arrière autant que vous le voulez pour générer un rapport à partir d'une certaine date. Cependant, il existe deux limites que vous devez connaître :

Les rapports « en date du » traitent toujours à des enregistrements de transaction individuels. De ce fait, ces rapports ne sont jamais traités à la même vitesse que les rapports actuels. Avec le rapport Produit - Balance vérification stocks, une clé est utilisée pour revenir en arrière à partir des valeurs courantes pour les valeurs Contrôle des stocks et Grand livre. En raison de cela, le temps nécessaire pour traiter le rapport augmente en proportion de l'historique nécessaire pour traiter le rapport. Un rapport « en date du » généré pour seulement quelques jours sera probablement produit aussi rapidement qu'un rapport de solde actuel. Cependant, plus vous reculez dans le temps, plus la différence devient notable. Par conséquent, faites attention lorsque vous planifiez des rapports qui remontent à plus que quelques jours.
L'archivage des données Contrôle des stocks a un effet sur ce rapport si la date « en date du » est antérieure à la date du dernier archivage. Si des informations de Contrôle des stocks ont été archivées, il n'est plus disponible pour calculer le solde approprié pour cette période. Si vous générez le rapport Produit - Balance vérification stocks avec des informations incomplètes, vous obtiendrez une balance de vérification « en date du » inexacte. Ce problème ne doit pas être vu comme un argument contre l'archivage ; il doit servir de motivation à produire une balance de vérification pour la période PRÉCÉDANT l'archivage de l'historique.

Générez ce rapport quotidiennement ou hebdomadaire et comparez ce rapport aux totaux du grand livre.

Les comptes de stocks du Grand livre peuvent être définis dans Produit - Paramètres distribution GL globale ou SA - Paramètres opérateur. L'enregistrement Produit - Paramètres distribution GL globale est examiné pour y trouver les comptes du grand livre et s'il n'en existe pas, l'enregistrement SA - Paramètres opérateur est examiné. Si aucun compte n'y est indiqué, les comptes sont vides.

Les kits assemblés sur demande ne sont pas affichés dans le rapport, mais ils sont répartis dans leurs composants de kit. Les soldes de Grand livre et de Contrôle des stocks sont produits par composants de kit.

Les produits de main-d'œuvre ne sont pas inclus dans le rapport Produit - Balance vérification stocks.

Numéro de série, lot et PEPS

Les quantités et les valeurs des stocks sont calculées de manière légèrement lors de l'utilisation de PEPS ou de numéros de série/lot aux fins du grand livre.

Pour la valeur actuelle, chaque enregistrement (PEPS/lot/numéro de série) est ajouté à un total cumulé tant pour la quantité que pour le coût. Pour les produits PEPS et de lot, la quantité de ce niveau multipliée par le coût de ce niveau s'ajoute au total cumulé. Les quantités PEPS seront utilisées seulement si l'option Utiliser PEPS est sélectionnée dans SA - Options administrateur - Produits - Coûts. Pour les produits avec numéro de série, l'addition simple est utilisée. Ceci fournit à la fois un champ de quantité et un champ de valeur pour le rapport. Le coût qui apparaît dans le rapport est calculé en divisant la valeur totale par la quantité totale, ce qui donne une moyenne de tous les articles en stock.

Dans un rapport « en date du », la même méthode est utilisée pour produire un point de départ. À ce moment, chaque transaction est ajoutée ou soustraite en fonction du type et de la date. Comme pour les autres produits « en date du », la dernière saisie de stock non disponible détermine le coût à utiliser pour établir la valeur des stocks à ce moment.

Prix/coût spécial

Tous les articles avec un prix/coût spécial indiqué dans Paramètres produit sont affichés avec un coût et une quantité par unité de stockage. Cela permet d'avoir un point de calcul des coûts constant et fournit un solde réel pour le grand livre. Le coût des articles à prix/coût spécial est calculé correctement pour les intégrer à un coût par unité de stockage. Pour cette raison, le coût figurant sur le rapport peut ne pas correspondre au coût dans l'enregistrement Paramètres produit entrepôt.

Par exemple, supposons que les réceptions suivantes ont été effectuées pour le produit 80-24 :


N° BC	Qté	Prix	Étendu	Nouvelle moyenne	x	Valeur qté	G/L
20	15	5,00	75,00	5,000	15	75,00	75,00
67	12	5,25	63,00	5,111	27	137,999	138,00
82	6	5,10	30,60	5,109	33	168,597	168,60
93	8	5,15	41,20	5,117	41	209,797	209,80

Ce diagramme illustre comment le coût moyen tend à être similaire au compte de stocks GL, même si les coûts entrants sont modifiés à chaque réception de stock.

Le dernier coût est le dernier coût auquel ce produit a été acheté ou reçu. Ce coût est mis à jour lorsque les articles sont reçus dans BC – Réception stocks ou Transfert – Saisie réception de stocks. Si vous utilisez le dernier coût comme méthode de calcul des coûts pour mettre à jour le grand livre, l'équilibrage est pratiquement impossible. Par exemple, supposons que vous avez deux réceptions pour le produit 79 :


N° journal	Qté	Prix	Valeur GL globale
20	15	22,00	330,00
67	12	28,75	345,00

Lorsque vous générez le rapport Produit - Balance vérification stocks, le rapport produit les résultats suivants en fonction du dernier coût :


Produit	Qté Inv	Unité	Coût	Valeur dernière facture
79	27	each	28,75	776,25

Cet exemple présente un montant total de 675,00 $ pour le grand livre. Le rapport Produit - Balance vérification stocks affiche un montant de 776,25 $, ce qui montre clairement la difficulté à équilibrer les enregistrements Contrôle des stocks et Grand livre lors de l'utilisation du dernier coût.

Les coûts de remplacement et standard sont différents des autres coûts mentionnés. Le coût défini dans les champs standard et Coût remplacement de Paramètres produit entrepôt est utilisé pour mettre à jour le grand livre et Paramètres produit entrepôt, quel que soit le coût réel.

Si l'équilibrage est effectué à l'aide des coûts standard ou de remplacement, le Grand livre et le Contrôle des stocks seront équilibrés car le même coût est utilisé pour mettre à jour les deux enregistrements.